华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　华邦颖泰股份有限公司 　　2013 年度报告 　　2014 年 02 月 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第一节 重要提示、目录和释义 　　本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 　　真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 　　连带的法律责任。 　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 　　公司负责人张松山、主管会计工作负责人王剑及会计机构负责人(会计主管 　　人员)王剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　目录 　　第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2 　　第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................7 　　第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................9 　　第四节 董事会报告 ............................................................................................................................................................................. 11 　　第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................33 　　第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................45 　　第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..............................................................................................................................51 　　第八节 公司治理 .................................................................................................................................................................................60 　　第九节 内部控制 .................................................................................................................................................................................66 　　第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................69 　　第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................215 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　释义 　　释义项 指 释义内容 　　公司、本公司 指 华邦颖泰股份有限公司、重庆华邦制药股份有限公司 　　北京颖泰、颖泰嘉和 指 北京颖泰嘉和生物科技有限公司 　　华邦制药 指 重庆华邦制药有限公司 　　指本公司独立运营医药经营资源的事业部，包括华邦制药及其子公 　　医药事业部 指 　　司，以及本公司持股的医药业务公司 　　指本公司独立运营农化经营资源的事业部，包括北京颖泰及其子公 　　农化事业部 指 　　司，以及本公司持股的农化业务公司 　　指本公司独立运营原料药经营资源的事业部，包括陕西汉江药业集团 　　原料药事业部 指 　　股份有限公司及其子公司 　　鹤鸣山制药 指 成都鹤鸣山制药有限责任公司 　　华邦胜凯 指 重庆华邦胜凯制药有限公司 　　华邦酒店 指 重庆华邦酒店旅业有限公司 　　山水会餐饮 指 重庆山水会餐饮管理有限公司 　　华邦国际 指 重庆华邦国际旅行社有限公司 　　华邦维艾 指 重庆华邦维艾医药有限公司 　　解脱林 指 丽江解脱林旅游发展有限公司 　　汉江药业 指 陕西汉江药业集团股份有限公司 　　汉江投资 指 陕西汉江药业集团投资有限公司 　　高新医药 指 汉中高新医药化工有限公司 　　东裕生物 指 陕西东裕生物科技股份有限公司 　　上虞颖泰 指 上虞颖泰精细化工有限公司 　　颖泰劳务 指 上虞市颖泰劳务派遣有限公司 　　颖泰分析 指 北京颖泰嘉和分析技术有限公司 　　南方化工 指 盐城南方化工有限公司 　　万全力华 指 河北万全力华化工有限责任公司 　　万全宏宇 指 河北万全宏宇化工有限责任公司 　　颖泰香港 指 颖泰香港控股有限公司 　　庆丰农化 指 杭州庆丰农化化工有限公司 　　绩溪庆丰 指 绩溪县庆丰天鹰生化有限公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　庆丰进出口 指 杭州庆丰进出口有限公司 　　杭州危转站 指 杭州危险品转运站 　　大友旅游 指 凭祥市大友旅游发展有限公司 　　明欣药业 指 四川明欣药业有限责任公司 　　博奥生物 指 四川博奥生物材料有限责任公司 　　万全凯迪 指 河北万全凯迪进出口有限公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　重大风险提示 　　本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资 　　者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 　　一、医药 　　在正常的经营过程中遇到的主要是药品“价格”风险，如发改委对公司重点 　　产品实施降价，以及国家不断推进医院药房托管导致药品价格的走低，将影响 　　主营业务收入和利润。 　　二、农药 　　1、国家提高对包括农药在内的整个化工行业的环保要求，导致农药企业生 　　产经营成本提高，将影响企业未来的收益水平。 　　2、目前客户主要为国际知名化学公司，与客户之间发生的业务往来主要以 　　美元结算，人民币突然快速升值因素将有汇兑损失的可能性。 　　3、主要客户的经营状况发生变化或者与公司的业务关系发生变化，将会给 　　公司农药未来经营带来一定风险。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第二节 公司简介 　　一、公司信息 　　股票简称 华邦制药 股票代码 　　变更后的股票简称(如有) 华邦颖泰 　　股票上市证券交易所 深圳证券交易所 　　公司的中文名称 华邦颖泰股份有限公司 　　公司的中文简称 华邦颖泰 　　HUAPONT-NUTRICHEM CO., LTD. 　　公司的外文名称(如有) 　　公司的外文名称缩写(如有)HUAPONT-NUTRICHEM 　　公司的法定代表人 张松山 　　重庆市渝北区人和星光大道 69 号 　　注册地址 　　注册地址的邮政编码 　　重庆市渝北区人和星光大道 69 号 　　办公地址 　　办公地址的邮政编码 　　www.huapont.cn 　　公司网址 　　huapont@163.com 　　电子信箱 　　二、联系人和联系方式 　　董事会秘书 证券事务代表 　　姓名 彭云辉 陈志 　　重庆市渝北人和星光大道 69 号 重庆市渝北人和星光大道 69 号 　　联系地址 　　023-67886900 023-67886985 　　电话 　　023-67886986 023-67886986 　　传真 　　Huapont@163.com Huapont@163.com 　　电子信箱 　　三、信息披露及备置地点 　　公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 　　、 、 　　http://www.cninfo.com.cn 　　登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 　　公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　四、注册变更情况 　　企业法人营业执照 　　注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码 　　注册号 　　重庆市歇台子南方 　　5000001805387 500905202884326 20288432-6 　　2001 年 09 月 19 日 　　首次注册 　　花园科园四街 55 号 　　重庆市渝北区人和 　　500000000002774 500905202884326 20288432-6 　　2013 年 08 月 28 日 　　报告期末注册 　　星光大道 69 号 　　经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2011〕1574 号"批复，公司于 2011 年 9 　　公司上市以来主营业务的变化情况(如 月，以新增股份方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司，公司主营业务新 　　增加农药业务，本公司并由此形成集农药、医药、原料药出口、旅游为一体的跨 　　有) 　　区域集团公司。 　　/ 　　历次控股股东的变更情况(如有) 　　五、其他有关资料 　　公司聘请的会计师事务所 　　会计师事务所名称 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 　　成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 　　会计师事务所办公地址 　　签字会计师姓名 徐家敏、赵勇军 　　公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 　　√ 适用 □ 不适用 　　保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 　　北京市西城区金融大街 35 号 2013 年 2 月 8 日至 2014 年 12 　　西南证券股份有限公司 张海安、黄澎 　　国际企业大厦 A 座 4 层 月 31 日 　　公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 　　□ 适用 √ 不适用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第三节 会计数据和财务指标摘要 　　一、主要会计数据和财务指标 　　公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 　　□是√否 　　2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 　　4,463,630,641.28 3,877,392,815.26 15.12% 638,097,692.12 　　营业收入(元) 　　归属于上市公司股东的净利润 　　302,449,093.95 332,384,323.12 -9.01% 305,278,505.01 　　(元) 　　归属于上市公司股东的扣除非经 　　297,560,264.74 237,461,150.20 25.31% 121,962,253.43 　　常性损益的净利润(元) 　　经营活动产生的现金流量净额 　　349,505,047.42 257,750,433.96 35.6% 135,225,574.86 　　(元) 　　0.53 0.66 -19.7% 0.77 　　基本每股收益(元/股) 　　0.53 0.66 -19.7% 0.77 　　稀释每股收益(元/股) 　　8.43% 13.24% -4.81% 27.06% 　　加权平均净资产收益率(%) 　　本年末比上年末增减 　　2013 年末 2012 年末 2011 年末 　　(%) 　　7,647,635,981.79 5,922,249,552.32 29.13% 4,189,391,735.61 　　总资产(元) 　　归属于上市公司股东的净资产 　　3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 41.55% 2,393,052,568.28 　　(元) 　　二、境内外会计准则下会计数据差异 　　1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 　　单位：元 　　归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 　　本期数 上期数 期末数 期初数 　　302,449,093.95 332,384,323.12 3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 　　按中国会计准则 　　按国际会计准则调整的项目及金额 　　2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 　　单位：元 　　归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　本期数 上期数 期末数 期初数 　　302,449,093.95 332,384,323.12 3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 　　按中国会计准则 　　按境外会计准则调整的项目及金额 　　/ 　　3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 　　/ 　　三、非经常性损益项目及金额 　　单位：元 　　2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 　　项目 说明 　　非流动资产处置损益(包括已计提资产减 　　-5,210,776.90 3,666,815.49 -6,617,932.79 　　值准备的冲销部分) 　　越权审批或无正式批准文件的税收返还、 　　259,661.64 　　减免 　　计入当期损益的政府补助(与企业业务密 　　18,072,275.76 23,409,456.59 20,718,205.28 　　切相关，按照国家统一标准定额或定量享 　　受的政府补助除外) 　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金 　　4,332,757.50 1,928,250.00 　　占用费 　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保 　　值业务外，持有交易性金融资产、交易性 　　-8,700,000.00 81,900,000.00 342,620.34 　　金融负债产生的公允价值变动损益，以及 　　处置交易性金融资产、交易性金融负债和 　　可供出售金融资产取得的投资收益 　　-7,292,205.19 -6,887,666.83 5,298.22 　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 　　5,380,940.98 9,938,600.41 172,545,752.11 　　其他符合非经常性损益定义的损益项目 　　1,898,614.13 17,761,385.23 3,854,502.90 　　减：所得税影响额 　　55,210.45 -657,352.49 1,751,438.68 　　少数股东权益影响额(税后) 　　4,888,829.21 94,923,172.92 183,316,251.58 -- 　　合计 　　《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 　　对公司根据 定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 　　开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 　　说明原因 　　□ 适用 √ 不适用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第四节 董事会报告 　　一、概述 　　2013年公司实现营业收入446,363.06万元，比去年同期增加58,623.78万元，同比增长15.12%；实现归属母公司净利润 　　30,244.91万元，比去年同期减少2993.52万元，同比下降9.01%；扣除非经常性损益后，公司实现扣除非经常性损益后净利润 　　29,756.03万元，比去年同期增加6,009.91万元，同比增长25.31%。 　　报告期公司营业收入增长的主要原因是公司各事业部经营状况良好，收入稳步增长；报告期净利润下降的主要原因是 　　2012年公司持有的西部证券股份按公允价值计量的收益8,190万元，而报告期无此项收益。 　　2013年，农化事业部实现营业收入35.30亿元，医药事业部实现营业收入6.27亿元，原料药事业部实现营业收入2.63亿元， 　　均比去年同期有较大的增长。 　　在实现利润方面，农化事业部、医药事业部、原料药事业部分别实现净利润2.12亿元、1.24亿元、1533万元；扣除非经 　　常性损益后，三个事业部实现的扣非后的净利润分别为2.07亿元、1.19亿元和2527万元。 　　综上所述，报告期，公司的收入规模较上期增长明显，在面对人民币升值以及药品降价的不利因素下，依然保持了经营 　　业绩稳步的增长。 　　二、主营业务分析 　　1、概述 　　2013年公司主营业务保持了平稳增长，营业总收入446,363.06万元，同比增长15.12%，营业总成本329,706.07万元，同 　　比增长13.97%，主要系本年与上年同期相比，各子公司主营业务有所增长，以及公司主营业务中的农药版块新纳入万全凯 　　迪、医药版块新纳入鹤鸣山制药、四川明欣等核算单位所致。公司本年销售费用较上年同期增加6,822.97万元，增长25.17%， 　　管理费用较上年同期增加5,559.68万元，增长18.45%，主要系公司主营业务规模的增长以及合并范围影响所致。公司本年财 　　务费用较上年同期增加1,833.93万元，增长20.8%，主要系公司本期借款规模增加、短期融资债券的发行以及人民币增值导 　　致汇兑损失增加所致。公司本期继续加大对研发的投入，研发投入较上年同期增长103.12%。公司经营性现金流较为平衡， 　　与上年同期相比，经营性现金净流量增加9,175.46万元，增幅35.6%。 　　公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 　　/ 　　公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 　　□ 适用 √ 不适用 　　2、收入 　　说明 　　2013年公司实现营业收入446,363.06万元，同比增加58,623.78万元，增幅15.12%。公司收入保持平稳增长。除产销量增 　　长导致的收入增加外，2013年公司新纳入合并范围公司四川明欣药业、万全凯迪等核算单位，贡献营业收入5,682.58万元。 　　公司实物销售收入是否大于劳务收入 　　√是□否 　　2013 年 2012 年 同比增减(%) 　　行业分类 项目 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　36,162,589 29,783,672 21.42% 　　销售量 　　35,716,651 30,703,769 16.33% 　　医药制剂 生产量 　　4,715,985 4,240,333 11.22% 　　库存量 　　346,185 366,654 -5.58% 　　销售量 　　427,174 554,499 -22.96% 　　原料药制造 生产量 　　170,989 90,001 89.99% 　　库存量 　　49,089,566 42,321,285 15.99% 　　销售量 　　19,818,318 16,327,922 21.38% 　　农药 生产量 　　551,690 475,573 16.01% 　　库存量 　　相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 　　√ 适用 □ 不适用 　　原料药制造本报告期库存量同比增加89.99%，主要原因系报告期内销售量及生产量有所降低所致。 　　公司重大的在手订单情况 　　□ 适用 √ 不适用 　　公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 　　□ 适用 √ 不适用 　　公司主要销售客户情况 　　1,582,289,542.09 　　前五名客户合计销售金额(元) 　　35.81% 　　前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%) 　　公司前 5 大客户资料 　　√ 适用 □ 不适用 　　占年度销售总额比例(%) 　　序号 客户名称 销售额(元) 　　1 524,667,104.71 11.87% 　　第一大客户 　　2 384,899,854.82 8.71% 　　第二大客户 　　3 293,326,336.18 6.64% 　　第三大客户 　　4 246,480,702.20 5.58% 　　第四大客户 　　5 132,915,544.18 3.01% 　　第五大客户 　　—— 1,582,289,542.09 35.81% 　　合计 　　3、成本 　　行业分类 　　单位：元 　　2013 年 2012 年 　　同比增减(%) 　　行业分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 　　金额 金额 　　(%) (%) 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　66,949,045.49 2.03% 50,663,834.18 1.75% 32.14% 　　医药制剂 原材料 　　12,886,308.03 0.39% 11,049,250.44 0.38% 16.63% 　　医药制剂 人工 　　9,836,888.25 0.3% 9,180,186.91 0.32% 7.15% 　　医药制剂 折旧 　　5,182,448.23 0.16% 4,451,287.36 0.15% 16.43% 　　医药制剂 能源 　　175,120,814.11 5.31% 147,001,485.22 5.08% 19.13% 　　原料药制造 原材料 　　3,150,200.00 0.1% 3,417,800.00 0.12% -7.83% 　　原料药制造 人工 　　7,146,812.55 0.22% 11,232,868.78 0.39% -36.38% 　　原料药制造 折旧 　　8,643,966.27 0.26% 8,599,341.26 0.3% 0.52% 　　原料药制造 能源 　　813,213,026.68 24.66% 700,183,643.69 24.2% 16.14% 　　农药化工 原材料 　　54,587,847.36 1.66% 40,673,235.05 1.41% 34.21% 　　农药化工 人工 　　44,483,257.50 1.35% 30,395,068.38 1.05% 46.35% 　　农药化工 折旧 　　49,552,772.89 1.5% 33,274,076.99 1.15% 48.92% 　　农药化工 能源 　　产品分类 　　单位：元 　　2013 年 2012 年 　　同比增减(%) 　　产品分类 项目 占营业成本比重 占营业成本比重 　　金额 金额 　　(%) (%) 　　说明 　　/ 　　公司主要供应商情况 　　731,016,652.46 　　前五名供应商合计采购金额(元) 　　30.74% 　　前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%) 　　公司前 5 名供应商资料 　　√ 适用 □ 不适用 　　占年度采购总额比例(%) 　　序号 供应商名称 采购额(元) 　　1 252,181,842.53 10.61% 　　第一大供应商 　　2 181,711,932.51 7.64% 　　第二大供应商 　　3 109,419,230.49 4.6% 　　第三大供应商 　　4 98,711,875.22 4.15% 　　第四大供应商 　　5 88,991,771.71 3.74% 　　第五大供应商 　　—— 731,016,652.46 30.74% 　　合计 　　4、费用 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　5、研发支出 　　2013年，公司合并后研发费用支出14,309.31万元，占报告期营业收入的3.21%，占报告期末净资产的3.77% 。 　　6、现金流 　　单位：元 　　2013 年 2012 年 同比增减(%) 　　项目 　　4,475,168,379.08 3,661,784,233.86 22.21% 　　经营活动现金流入小计 　　4,125,663,331.66 3,404,033,799.90 21.2% 　　经营活动现金流出小计 　　经营活动产生的现金流量净 　　349,505,047.42 257,750,433.96 35.6% 　　额 　　328,418,661.07 106,024,575.88 209.76% 　　投资活动现金流入小计 　　1,357,720,743.10 692,287,827.19 96.12% 　　投资活动现金流出小计 　　投资活动产生的现金流量净 　　-1,029,302,082.03 -586,263,251.31 75.57% 　　额 　　3,646,813,811.77 1,449,709,653.77 151.55% 　　筹资活动现金流入小计 　　2,469,817,406.84 1,206,430,303.04 104.72% 　　筹资活动现金流出小计 　　筹资活动产生的现金流量净 　　1,176,996,404.93 243,279,350.73 383.8% 　　额 　　459,544,369.71 -89,517,856.66 613.35% 　　现金及现金等价物净增加额 　　相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 　　√ 适用 □ 不适用 　　报告期，经营活动现金流入比上期增幅22.21%，主要系本期销售收入增加，加强回款等原因所致；投资活动现金流入 　　比上年增幅209.76%，主要系本期收回短期投资产品现金流入增加所致；投资活动现金流出比上年增幅96.12%，主要本期公 　　筹资活动现金流入比上年增幅151.55%， 　　司收购四川明欣药业、西藏林芝百盛药业以及购买短期投资产品现金流出增加所致； 　　主要系本期发行非公开股票、股权激励以及发行银行间短期融资券，增加债务规模所致；筹资活动现金流出比上年增幅 　　104.72%，主要系本期债务规模扩大支付利息以及子公司庆丰农化归还原老股东借款本息所致。 　　报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 　　□ 适用 √ 不适用 　　三、主营业务构成情况 　　单位：元 　　营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 　　毛利率(%) 　　营业收入 营业成本 　　同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%) 　　分行业 　　614,230,853.07 82,657,768.34 86.54% 14.76% -7.11% 3.17% 　　化学制剂药 　　239,357,470.03 196,549,910.68 17.88% 7.02% 1.78% 4.23% 　　化学原料药 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1,720,418,960.18 1,353,849,853.52 21.31% 40.26% 41.73% -0.82% 　　农化自产销售 　　1,634,481,564.20 1,459,262,538.69 10.72% 11.47% 13.05% -1.25% 　　专属加工 　　125,938,921.30 118,956,627.36 5.54% -61.85% -61.54% -0.77% 　　贸易 　　34,511,266.45 28,960,674.68 16.08% 12.37% 0.77% 9.66% 　　旅游服务业 　　15,522,398.80 9,513,136.24 38.71% 45.44% 60.26% -5.67% 　　茶叶销售 　　31,620,692.83 5,235,148.14 83.44% 52.79% 18.72% 4.75% 　　技术服务 　　4,608,826.19 3,459,277.82 24.94% 711.32% 816.94% -8.65% 　　其他 　　分产品 　　383,970,789.14 249,599,007.07 35% 27.11% 28.56% -0.73% 　　除草剂 NC-036 　　172,464,916.21 152,904,014.14 11.34% 15.65% 9.27% 5.17% 　　除草剂 NC-034 　　15g0.05％地奈德 　　166,592,705.53 27,956,850.16 83.22% 19.08% 29.77% -1.38% 　　乳膏 　　155,337,568.00 122,561,341.00 21.1% -1.33% -11.44% 9% 　　除草剂 NC-125 　　117,470,521.23 109,800,057.88 6.53% 21.72% 23.76% -1.54% 　　丙酰奋 　　112,005,620.92 92,359,835.01 17.54% 53.57% 61.91% -4.25% 　　除草剂 NC-021 　　107,430,131.84 103,721,275.78 3.45% 3.45% 　　除草剂 NC-195 　　15 片 5mg 盐酸左 　　60,839,091.45 10,575,817.19 82.62% -7.34% -14.46% 1.45% 　　西替利嗪片 　　0.45g 注射用利 　　52,169,281.35 5,464,871.42 89.52% 22.61% 16.31% 0.57% 　　福平 　　30 粒 10mg 阿维 　　48,941,512.14 16,066,150.72 67.17% 0.55% -10.28% 3.96% 　　A 胶囊 　　3,043,468,815.24 2,367,435,715.10 22.21% 9.88% 7.51% 1.72% 　　其他 　　分地区 　　2,943,668,616.56 2,649,670,966.09 9.99% 17.33% 12.97% 3.48% 　　国外销售 　　1,477,022,336.49 608,773,969.38 58.78% 10.58% 14.57% -1.44% 　　国内销售 　　公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 　　□ 适用 √ 不适用 　　四、资产、负债状况分析 　　1、资产项目重大变动情况 　　单位：元 　　2013 年末 2012 年末 　　比重增减 　　重大变动说明 　　占总资产比 占总资产比 　　(%) 　　金额 金额 　　例(%) 例(%) 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　非公开发行股票、发行限制股票及发 　　1,166,087,083. 　　15.25% 765,094,175.80 12.92% 2.33% 行短期融资券等筹资活动现金增加， 　　货币资金 　　以及经营活动净现金流量增加 　　1,131,357,788. 1,004,658,530. 　　14.79% 16.96% -2.17% 　　应收账款 　　57 　　675,621,247.5 　　8.83% 551,467,358.38 9.31% -0.48% 　　存货 　　23,941,614.50 0.31% 25,409,382.35 0.43% -0.12% 　　投资性房地产 　　988,848,926.4 主要系报告期新增对西藏林芝百盛 　　12.93% 455,573,787.88 7.69% 5.24% 　　长期股权投资 　　5 药业有限公司投资 　　1,151,888,747. 　　15.06% 979,758,183.05 16.54% -1.48% 　　固定资产 　　主要系报告期华邦工业园 C 区项目， 　　453,095,855.6 　　5.92% 322,891,219.36 5.45% 0.47% 北京颖泰、上虞颖泰募集资金项目， 　　在建工程 　　南方化工技改项目投入增加 　　2、负债项目重大变动情况 　　单位：元 　　2013 年 2012 年 　　比重增减 　　重大变动说明 　　占总资产比 占总资产比 　　(%) 　　金额 金额 　　例(%) 例(%) 　　1,465,934,695. 1,303,575,988. 　　19.17% 22.01% -2.84% 　　短期借款 　　67 　　124,062,450.7 　　1.62% 21,808,072.90 0.37% 1.25% 主要系庆丰农化增加 1 亿元长期借款 　　长期借款 　　3、以公允价值计量的资产和负债 　　单位：元 　　计入权益的累 　　本期公允价值 本期计提的减 　　计公允价值变 　　项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数 　　变动损益 值 　　动 　　金融资产 　　交易性金融资 　　87,900,000.00 -8,700,000.00 79,200,000.00 　　产 　　87,900,000.00 -8,700,000.00 79,200,000.00 　　上述合计 　　0.00 0.00 0.00 　　金融负债 　　报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　□是√否 　　五、核心竞争力分析 　　公司目前的主营业务主要为医药、农药和原料药，主营业务的核心竞争优势如下： 　　1、医药事业部： 　　(1)研发实力和新药储备 　　医药事业部于1998年成立新产品开发部，2002年在其基础上建成华邦研发中心。目前研发中心已拥有100多人的研发队 　　伍，其中博士4人、硕士及以上学历或高级职称研究人员超过40%。涵盖合成、制剂、分析、药理、临床、注册等学科，已 　　具备顺利完成一类新药的选题立项、研究开发、注册申报等所有关键环节的能力。 　　研发实验室配备有能够满足所有化学药物研发所需的精密仪器及大型设备。包括液质谱联用仪、高效液相色谱仪、气相 　　色谱仪、红外光谱仪等进口的高级精密仪器，以及熔点仪、激光粒度仪、溶出度仪等一般性药品分析检测仪器。 　　研发中心在向外招聘高层次人才的同时，通过“老带新”、“委外培养”等方式加强内部人才培养；完善的人才晋升制度， 　　人才聘任制度为吸引和留住核心研发人才提供了制度保证；研究项目实施阶段性评估，以降低风险，保证项目的推进速度和 　　质量。此外，研发中心与部分高校、研究院所建立了良好的合作关系，为创新药物的引进或联合开发、人才的联合培养等创 　　造了条件。 　　至今，公司已成功开发出了： 　　国内独家化学1类新药萘替芬酮康唑乳膏； 　　国内独家化药3类新药地奈德乳膏； 　　国内独家新药、重庆市高新技术产品阿维A胶囊； 　　国内首家仿制盐酸左西替利嗪、卡泊三醇乳膏； 　　重庆市高新技术产品复方氨肽素片、对氨基水杨酸异烟肼片等。 　　国际注册项目异维A酸、阿维A已取得欧洲药典适用性证书CEP证书。 　　已建成重庆市级企业技术中心、博士后科研工作站和重庆市高效药物工程技术中心。 　　公司以市场为导向，坚持专业领域发展的创新战略；以自主研发为主，积极引进合适的项目。目前自主开发的化药新药 　　项目60个，其中原料药项目28个、制剂项目32个，引进原料、制剂项目各1个，联合开发生物药1个。除了补充皮肤、结核病 　　领域产品线，其它领域如抗肿瘤、呼吸系统、循环系统也有品种储备。 　　(2)先进的生产工艺和技术 　　公司积极鼓励创新，部分创新成果已申请专利保护；截止目前，公司共提交发明专利申请107项，其中40项获得授权。 　　维甲酸类药物合成工艺关键技术专利2013年已进入美国、欧洲和澳大利亚。这些创新成果中，生产工艺和技术创新包括药物 　　多晶型研究技术、手性分离技术、微粉化技术等。 　　阿维A的核心转晶技术的攻克，可以满足客户对不同晶型的需求，这在国内属于独家前沿水平；其它项目已申请的晶型 　　制备专利共四篇。 　　华邦制药在手性药物的合成分离处于领先水平，在国内首先开发出了西替利嗪的左旋体，左亚叶酸钙也成功取得生产批 　　件。目前还有两种药物的手性合成技术，已提交专利申请。 　　公司目前独有的超微粉化技术，使阿维A的粒径达到普通微粉化技术的十分之一，大大改善了药物的吸收速率和程度， 　　提高了溶出度和生物利用度。采用微晶化技术成功解决了二丙酸倍他米松的粒径问题，相应技术已取得专利授权(ZL: 　　201010175434.7)。另有两种难溶性药物采用微粉化技术成功降低粒径，已申请专利。 　　(3)丰富的产品品种和合理的产品结构 　　皮肤领域上市产品几乎涵盖了主要的皮肤疾病，包括银屑病、皮肤感染、皮炎湿疹、痤疮、皮肤过敏、白癜风等。治疗 　　银屑病的“方希”，“乐为”，抗真菌药物“必亮”、“必伏”，治疗皮炎湿疹的“力言卓”，治疗皮肤过敏的“迪皿”等都是皮肤细分 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　领域的领导品种。 　　抗结核领域上市产品中，异烟肼、利福平、吡嗪酰胺、盐酸乙胺丁醇单复方均为WHO推荐的一线抗结核药物，这些药 　　物均纳入我国2012版《基本药物》目录。对氨基水杨酸异烟肼片和注射用利福平是公司抗结核药物中的两个重要产品，后者 　　为自主开发的独家产品。耐多药结核是目前结核病防治的重点和难点，对此，公司开发了对氨水杨酸肠溶颗粒、莫西沙星片、 　　利奈唑胺片及注射液。对氨水杨酸肠溶颗粒为国内独家，莫西沙星片、利奈唑胺片有望取得国产首家批件。其中莫西沙星片 　　已完成临床试验，并已申报生产(CYHS1490009)。 　　研发中心在提供皮肤、结核领域产品的同时，根据中国人口疾病谱的变化，预测未来用药需求较大的疾病领域，筛选安 　　全性高、疗效好的品种开发，为公司向其它领域拓展做好充分准备。 　　(4)品牌和营销网络优势 　　公司已建成健全的营销网络、规范的营销渠道。除西藏、香港、澳门、台湾外，在所有省、市、自治区已建立了商业网 　　络，营销队伍超过700人，产品覆盖医院超过3500家，药店近40000家，形成了健全的营销网络。公司力言卓、迪皿、方希、 　　维夫欣等品牌已经成为相关领域领导品牌； 　　南方医药信息研究所数据显示，医院市场份额2004年至今，华邦制药连续5年处于中国皮肤科用药市场份额第一，占领 　　中国皮肤科医院市场近10%的市场份额，中国结核病药品市场份额第二位。完善的产品结构和专业化的营销队伍，为公司树 　　立了良好的企业品牌。 　　同时，为了开拓国际市场，医药事业部成立了国际贸易部，积极拓展海外市场；原料药出口规模也在逐步扩大。 　　未来3-5年，医药事业部除了继续做好皮肤处方市场、结核病处方市场的建设，同时大力发展皮肤OTC市场的开拓，并 　　积极布局心脑血管等新的业务领域。 　　2、农化事业部： 　　(1)业务模式优势 　　农化事业部的业务模式是以研发带动市场，以市场带动销售，以销售带动生产的发展路径，推行哑铃式的发展模式，将 　　技术研发和市场营销确立为企业发展的两个重点，积极通过自身产业链的延伸以及与国际农药巨头合作开发制剂市场，在稳 　　步发展原药业务的同时，向农药下游拓展，这种产业链优势也是国内绝大部分同行难以达到的。 　　(2)研发优势 　　农化事业部拥有国内一流的研发设施和研发队伍。 近年来，公司已申报的国家发明专利68项，获得授权专利47项，其 　　中国外专利1项；参与制定行业标准6项，已公布实施，参与制定联合国粮食及农业组织(FAO)国际标准2项，已公布实施； 　　获得国家北京市高新技术企业称号、北京市企业技术中心称号、十百千工程重点培育企业称号和中国农药企业百强称号。 　　(3)注册登记优势 　　农化事业部GLP实验室在2006年获得OECD成员国颁发的GLP实验室资格证书；成为中国大陆第一家农药GLP，目前仍 　　服务能力最强的GLP实验室。2012年顺利通过了比利时公共卫生局的第四次GLP遵循审查，GLP 　　为我国成立最早、资质最广、 　　遵循证书上增加了环境行为试验及残留试验类型，成为中国大陆唯一获得OECD认可的环境行为试验及残留试验的GLP实验 　　室。2012年农化事业部GLP实验室获得中国合格评定国家认可委员会(CNAS)下发实验室认可证书(NAS17025证书)， 　　2013年顺利通过了中国合格评定国家认可委员会的监督评审并获得了扩项认可。同时2013年农化事业部GLP实验室获得了北 　　京市质量技术监督局下发的《资质认定计量认可证书》，标志着实验室的硬件设施、软件条件以及检测能力均达到较高的水 　　平，可以在认可范围内的项目向社会出具具有证明作用的检测数据及报告。 　　(4)市场优势 　　农化事业部与国际知名农化企业形成了良好的合作关系，通过与国际知名农化企业签订长期合作协议的方式实现公司产 　　品销售的保障。农化事业部高级管理人员和核心技术人员紧跟农药行业的发展动态，根据客户需求选择研发重点，保证了未 　　来产品的市场需求。 　　(5)生产优势 　　农化事业部目前拥有上虞颖泰、万全力华、万全宏宇、盐城南方和杭州庆丰五家生产基地。结合研发中心强大的分析和 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　工艺控制能力，农化事业部对生产实行严格的质量保障和控制体系。从原材料采购，运输，储存，生产，包装等各个环节控 　　制来保证产品符合既定的规格。保障了生产稳定，安全和对环境友好，从而提高了公司的整体竞争力。 　　(6)质量、安全、环保、职业健康管理优势 　　农化事业部坚持环保、安全、健康(EHS)和质量保障与质量控制的理念，责任关怀委员会专职负责母公司和子公司的 　　安全、环保以及员工健康管理以及质量保障和质量控制等相关工作，以实现员工、企业、环境的共同和谐发展，目前农化事 　　业部的EHS和QA/QC体系在国内最早通过国际知名农化企业公司的审核，使公司顺利进入国际知名化学公司的供应商体系。 　　3、原料药事业部： 　　陕西汉江药业集团股份有限公司(华邦颖泰原料药事业部)，是以生产经营化学原料药、医药中间体、中西药制剂为主 　　的外向型高新技术医药企业，与国际著名制药公司有30多年的技术和经贸合作实践,在药品研发、市场开发、产品注册登记、 　　质量控制、 安全、环保、职业健康管理体系等方面均有明显的优势。 　　(1)研发优势 　　目前原料药事业部在全国化学制药企业3500家综合指标排名100位以内，先后和国际、国内知名企业展开多方位贸易技 　　术合作，引进国际先进技术和产品。原料药事业部技术中心成为公司技术创新体系的核心，成为公司技术创新和技术进步的 　　主要依托，有效地提高了公司的技术创新能力，被认定为“陕西省医药化工工程技术研究中心”。 　　原料药事业部积极寻求技术合作，现已与中国医药工业研究院、北京颖泰、陕西理工学院等科研院所展开深度合作，加 　　强信息交流，实现资源共享，促进合作创新。原料药事业部在新产品开发方面，尤其在甾体激素药物合成方面，具有明显资 　　源优势。原料药事业部借助国际市场运营经验，加强对外合作，加大科研投入，坚持新产品开发和应用技术开发并重，是原 　　料药事业部打造核心竞争力的战略定位。 　　(2)产品注册登记优势 　　原料药事业部的产品在国家食品药品监督管理局和国家农业部均有注册批准文号，是国内最早在国外进行产品注册登记 　　的公司之一，其中4个产品在美国FDA注册，8个产品在欧盟EDQM注册并取得CEP证书；部分产品在全世界30多个国家注册 　　成功。原料药事业部产品能够充分的满足国内、国际市场的需求标准。同时加强对知识产权的保护。截止至2013年底，已经 　　拥有两个独立知识产权的专利技术，两个技术专利受理正在审查之中。2014年陆续有4个专利正在进行申报。 　　(3)市场优势 　　原料药事业部与多家世界排名前20强的著名医药企业建立了稳定的中长期技术、贸易合作关系。产品内销29个省市，外 　　销欧美、亚太、澳洲等40多个国家和地区，外销占公司销售收入的90%以上。原料药事业部在拓展原料药市场的同时，充分 　　利用汉中本地绿色资源和资本运作扩大国内市场。原料药事业部的参股子公司陕西汉王药业有限公司是汉中市重点骨干企 　　业，作为汉中中药领域领头羊，充分利用秦巴山区中药材优势，做强做大名牌产品，创新资本运作；控股子公司陕西东裕生 　　物科技股份有限公司，专门从事茶叶产业及其深度开发，茶叶销售和茶叶深加工项目进展顺利，“汉中仙毫”荣获2013年第31 　　2013年“茶多酚生产线”建成投产， 　　届巴拿马国际博览会绿茶类国际金奖。 使东裕生物的产业链条从茶叶种植、茶园观光旅游、 　　基本茶类加工、精制向茶食品开发、茶叶深加工领域延伸。 　　(4)生产优势 　　原料药事业部贯彻“安全是一切的保障”的管理理念，拥有先进的生产设备、一流的控制检测手段，全面推进精细管理， 　　生产过程严格按照GMP控制， 主体生产线全部通过了国家GMP认证，是全国化学原料药率先通过GMP 　　可同时生产多个产品。 　　认证的企业之一。从原材料采购、运输、储存、生产、包装等各个环节控制并结合优异的工艺控制能力来保证产品符合既定 　　规格，从而提高了公司的整体竞争实力。近5年在内部设备设施、环保体系等硬件改造提升上持续投入约7000多万元，使公 　　司各系统处于良好状态，满足并符合今后5-10年国内外市场对药品生产经营标准和能力的需要，目前产能能达到生产化学原 　　料药1000吨的能力。 　　(5)质量、安全、环保、职业健康管理优势 　　原料药事业部公司拥有完善的质量管理体系，通过了多次国内外药品管理官方的质量审计以及欧美国际大公司定期的 　　GMP供户审计。原料药事业部2010年以零缺陷通过了美国FDA的复审；2012年通过了欧盟EDQM的GMP官方审计及国内 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　ISO9001质量管理体系认证；2013年通过了国家新版GMP认证和美国FDA的GMP复审。 　　原料药事业部持续投入资金对安全、环境、健康等体系不断进行提升和改进，2002年通过国家环境管理体系ISO14001 　　认证，是联合国环境保护署和国家环境保护示范企业； 2008年通过OHSMS18001职业健康安全管理体系认证，至今保持体 　　系运行完善。 ISO14001、OHSMS18001、ESH(环境、安全、健康)、WCA(社会责任)均定期通过了复审，增强了公司 　　的市场竞争优势，为公司未来的发展奠定了良好基础。 　　六、投资状况分析 　　1、对外股权投资情况 　　(1)对外投资情况 　　对外投资情况 　　变动幅度(%) 　　报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 　　673,974,810.38 138,636,800.00 386.14% 　　被投资公司情况 　　上市公司占被投资公司权益比例(%) 　　公司名称 主要业务 　　生产：甲草胺、乙草胺、丙草胺、丁草 　　100% 　　胺、异丙甲草胺、异丙草胺、杀菌剂咪 　　杭州庆丰农化有限公司 　　酰胺原药 　　75% 　　河北万全宏宇化工有限责任公司 化工产品、农药的制造销售 　　经营企业自产产品及技术的出口业务； 　　经营本企业及成员生产所需的原辅材 　　料；销售：仪器仪表、机械设备、零配 　　件及技术的进口业务。颗粒剂、片剂、 　　100% 　　四川明欣药业有限责任公司 　　硬胶囊剂、乳膏剂、原料药(盐酸伐昔 　　洛韦、利福喷丁、咪喹莫特、利福布汀、 　　盐酸特比奈芬)有效期至(2015 年 12 月 　　31 日止 　　30.77% 　　芝仕联合(北京)餐饮管理有限公司 餐饮管理 　　中成药、化学原料药及制剂、抗生素、 　　生化药品、血清、疫苗、血液制品及诊 　　断药品销售；农副产品、化妆品销售； 　　28.5% 　　西藏林芝百盛药业有限公司 　　批发 III 类、注射穿刺器械，医用高分子 　　及材料制品，医用卫生材料及敷料，医 　　用缝合材料及粘合剂；II 类医疗器械 　　(2)持有金融企业股权情况 　　最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 　　公司名称 公司类别 股份来源 　　成本(元)数量(股)比例(%)数量(股)比例(%) 值(元) 益(元) 科目 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　/ 　　0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 　　合计 　　(3)证券投资情况 　　最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 　　证券品种 证券代码 证券简称 股份来源 　　(股)比例 %)数量(股)比例 %)值(元) 益(元) 　　成本(元)数量 ( ( 科目 　　6,000,000 79,200,00 -8,700,00 交易性金 　　002673 6,000,000 0.6% 6,000,000 0.6% 　　股票 西部证券 　　.00 0.00 0.00 融资产 　　6,000,000 79,200,00 -8,700,00 　　6,000,000 -- 6,000,000 -- -- -- 　　合计 　　.00 0.00 0.00 　　证券投资审批董事会公告披 　　露日期 　　证券投资审批股东会公告披 　　露日期(如有) 　　持有其他上市公司股权情况的说明 　　□ 适用 √ 不适用 　　2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 　　(1)委托理财情况 　　单位：万元 　　本期实际 计提减值 报告期实 　　受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 　　关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 　　称 交易 金额 方式 　　金额 (如有) 额 　　/ 　　0 -- -- -- 0 0 0 　　合计 　　/ 　　委托理财资金来源 　　逾期未收回的本金和收益累计金额 　　/ 　　涉诉情况(如适用) 　　委托理财审批董事会公告披露日期(如 　　有) 　　委托理财审批股东会公告披露日期(如 　　有) 　　(2)衍生品投资情况 　　单位：万元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　期末投资 　　衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实 　　是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资 　　资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金 　　交易 资类型 金额 金额 　　末净资产 　　名称 资金额 (如有) 额 　　比例 %) 　　( 　　/ 　　0 -- -- 0 0 0 0% 　　合计 　　衍生品投资资金来源 不适用 　　涉诉情况(如适用) 不适用 　　衍生品投资审批董事会公告披露日期 　　(如有) 　　衍生品投资审批股东会公告披露日期 　　(如有) 　　(3)委托贷款情况 　　单位：万元 　　是否关联 贷款对象资金用 　　贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 　　方 途 　　杭州庆丰农化有 　　5,000 7.2% 　　盐城南方化工有限公司 是 经营用款 　　限公司 　　杭州庆丰农化有 　　5,000 7.38% 　　盐城南方化工有限公司 是 经营用款 　　限公司 　　-- 10,000 -- -- -- 　　合计 　　展期、逾期或诉讼事项(如有) 不适用 　　展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施(如有) 不适用 　　委托贷款审批董事会公告披露日期(如有) 　　委托贷款审批股东会公告披露日期(如有) 　　3、募集资金使用情况 　　(1)募集资金总体使用情况 　　单位：万元 　　88,526.3 　　募集资金总额 　　36,063.16 　　报告期投入募集资金总额 　　36,063.16 　　已累计投入募集资金总额 　　21,221 　　报告期内变更用途的募集资金总额 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　21,221 　　累计变更用途的募集资金总额 　　23.97% 　　累计变更用途的募集资金总额比例(%) 　　募集资金总体使用情况说明 　　实际转入公司的募集资金为 88,726.30 万元，包含应支付的其他各项发行费用 200.00 万元，实际募集资金净额为 　　88,526.30 万元。 　　(2)募集资金承诺项目情况 　　单位：万元 　　是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 　　募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 　　更项目 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 　　承诺投资项目和超募 本报告期 　　承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 　　(含部分 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变 　　资金投向 投入金额 　　(1) 金额(2) 　　总额 益 　　(2)/(1) 　　变更) 期 化 　　承诺投资项目 　　30,000 30,000 1,070.71 1,070.71 3.57% 　　新研发基地建设项目 否 否 　　年产 60O 吨嘧菌酯、 　　900 吨磺草酮/硝磺草 　　28,000 28,000 5,937.99 5,937.99 21.21% 　　否 否 　　酮和 35O0 吨农药制剂 　　建设项目 　　收购明欣药业 100%股 　　15,000 15,000 13,528.16 13,528.16 90.19% 309.24 　　是 否 　　权项目 　　6,221 6,221 6,221 6,221 100% 　　永久补充流动资金 是 否 　　9,305.3 9,305.3 9,305.3 9,305.3 100% 　　补充流动资金项目 否 否 　　-- 88,526.3 88,526.3 36,063.16 36,063.16 -- -- 309.24 -- -- 　　承诺投资项目小计 　　超募资金投向 　　-- 88,526.3 88,526.3 36,063.16 36,063.16 -- -- 309.24 -- -- 　　合计 　　未达到计划进度或预 　　计收益的情况和原因 / 　　(分具体项目) 　　项目可行性发生重大 　　/ 　　变化的情况说明 　　用途 不适用 　　超募资金的金额、 　　及使用进展情况 　　不适用 　　募集资金投资项目实 　　施地点变更情况 　　募集资金投资项目实 适用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　施方式调整情况 报告期内发生 　　公司于 2013 年 6 月 17 日召开的第四届董事会第三十六次会议，以 10 票同意、0 票反对、0 票弃权 　　的表决结果，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及使用部分募集资金永久补充流动资金 　　。公司拟终止“外用制剂技术改造项目”，将原计划投入该项目募集资金 21,221 万元中的 　　的议案》 　　15,000 万元变更为对公司全资子公司重庆华邦制药有限公司增资，由其用于收购四川明欣药业有限 　　责任公司 100%股权。剩余 6,221 万元及该项目募集资金在专户存储期间所产生的利息用于永久补 　　充流动资金 　　适用 　　募集资金投资项目先 2013 年 4 月 24 日，公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关 　　期投入及置换情况 于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》公司以募集资金置换预先已投入募投项 　　目的自筹资金 759.84 万元。该项置换已于报告期内实施完毕 　　适用 　　用闲置募集资金暂时 2013 年 3 月 5 日，公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用部分募集资金暂时补充 　　补充流动资金情况 ，公司拟使用暂时闲置的募集资金 39,500.00 万元补充流动资金，使用期限自 2013 　　流动资金的议案》 　　年 3 月 5 日起不超过 12 个月。 　　项目实施出现募集资 不适用 　　金结余的金额及原因 　　尚未使用的募集资金 　　公司募集资金均通过公司的募集资金专户存放，用于募集资金项目 　　用途及去向 　　募集资金使用及披露 　　中存在的问题或其他 无 　　情况 　　(3)募集资金变更项目情况 　　单位：万元 　　变更后项目 截至期末投 变更后的项 　　截至期末实 项目达到预 　　变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是 　　际累计投入 定可使用状 　　(%)(3)=(2)/ 　　资金总额 际投入金额 否发生重大 　　目 诺项目 现的效益 计效益 　　金额(2) 态日期 　　(1) (1) 变化 　　收购明欣药 　　外用制剂技 　　15,000 13,528.16 13,528.16 90.19% 309.24 　　业 100%股 否 　　术改造项目 　　权项目 　　永久补充流 外用制剂技 　　6,221 6,221 6,221 100% 否 　　动资金 术改造项目 　　-- 21,221 19,749.16 19,749.16 -- -- 309.24 -- -- 　　合计 　　一、变更原因说明 1.由于国家药品降价政策的影响，导致若公司继续进行外用制剂改 　　变更原因、决策程序及信息披露情况 造项目，投资回报周期会延长。2.市场竞争环境的变化，新竞争产品的上市将导致公 　　说明(分具体项目) 司核心外用制剂产品未来的市场前景产生不确定性，公司对产品的销售预期降低，继 　　续执行制剂项目改造的投资风险加大。3.国家食品药品监督管理局要求中国制药企业 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　必须在 2015 年底之前全部完成新版 GMP 改造，没有完成认证的企业，面临停产风险， 　　对于新建项目的认证，存在后延的风险。该项目的继续推进，预期投资期会延后。4. 　　明欣药业是以皮肤科药品和结核病药品生产销售为主的企业，跟公司业务具有非常强 　　的互补性，完成并购，不仅可以充分利用明欣药业剩余产能改善华邦现有外用制剂产 　　能不足的状况，同时可以获得明欣药业的新产品，充分发挥协同效应。5.顺应国家医 　　药宏观政策变化，国家支持企业开展兼并重组、资源整合，实现规模化、集约化经营， 　　提高产业集中度。二、决策程序经公司第四届董事会第三十六次会议、2013 年第三次 　　临时股东大会审议批准，公司终止原“外用制剂技术改造项目”，将原计划投入该项目 　　募集资金 21,221 万元中的 15,000 万元变更为对公司全资子公司重庆华邦制药有限公 　　由其用于收购四川明欣药业有限责任公司 100%股权。剩余 6,221 万元及该项 　　司增资， 　　目募集资金在专户存储期间所产生的利息用于永久补充流动资金。三、信息披露情况 　　公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作， 　　不存在违规使用募集资金的情形。 　　未达到计划进度或预计收益的情况 　　/ 　　和原因(分具体项目) 　　变更后的项目可行性发生重大变化 　　/ 　　的情况说明 　　4、主要子公司、参股公司分析 　　主要子公司、参股公司情况 　　单位：元 　　主要产品 　　公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 　　或服务 　　重庆华邦 　　823,904,77 536,255,43 627,405,76 138,843,2 124,414,116. 　　450,000,00 　　制药有限 子公司 医药制造 医药制剂 　　3.82 1.10 8.12 69.09 　　0.00 　　公司 　　北京颖泰 　　610,000,00 3,276,551,1 1,525,072,8 3,232,265,0 278,588,9 212,854,175. 　　嘉和生物 　　子公司 农药 农药制造 　　0.00 54.37 67.76 54.89 96.62 　　科技有限 　　公司 　　陕西汉江 　　139,000,00 594,110,99 369,347,48 263,216,58 11,786,28 15,333,423.3 　　药业集团 原料药出 　　子公司 原料药 　　0.00 4.95 7.97 0.13 2.88 　　股份有限 口 　　公司 　　主要子公司、参股公司情况说明 　　/ 　　报告期内取得和处置子公司的情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　报告期内取得和处置子公司 报告期内取得和处置子公司 　　公司名称 对整体生产和业绩的影响 　　目的 方式 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2013 年影响净利润 309.24 万 　　四川明欣药业有限责任公司 完善产品种类，扩大生产规模 收购股权 　　元 　　5、非募集资金投资的重大项目情况 　　单位：万元 　　截至报告期末累计 　　项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况 　　实际投入金额 　　/ 　　0 0 0 -- -- 　　合计 　　七、公司控制的特殊目的主体情况 　　/ 　　八、公司未来发展的展望 　　(一)医药事业部 　　1、行业竞争格局 　　(1)医药产业集中度逐步提高 　　“十二五”规划纲要指出：医药等产业要转型升级，加强技术改造；政府将引导企业兼并重组，推动优势企业实施强强联 　　合、跨地区兼并重组，提高产业集中度。2010年发布的《关于加快医药行业结构调整的指导意见》，表明实施“严格控制新 　　开办制药企业数量”、 推动基本药物生产企业的兼并重组”等措施， 　　“ 明确提出“基本药物主要品种销量居前20 位企业所占市场 　　份额应达到80％以上，实现基本药物生产的规模化和集约化”的目标。 　　(2)基层医疗市场成为新的竞技场 　　随着人们生活水平的提高，国家对基层医疗的重视，基层医疗市场不断扩容，成为医药行业下一竞技场。政府通过建立 　　分级医疗体系、建立基本药物制度、严格药品价格管理三大措施改善基层医疗。基层医疗体系的改善，拉动了药品市场需求， 　　为医药企业带来了机会。 　　(3)品牌和产品成为企业的核心竞争能力 　　《药品注册管理办法》的实施，加强了新药上市前的审批，药品仿制的资金成本大幅增加，审评时间不断延长，新药审 　　批难度不断加大。医药行业的竞争，品牌、产品在竞争中的核心地位逐渐显现。市场也快速向具有研发和品牌优势的制药企 　　业集中。 　　2. 行业发展趋势 　　(1)医药行业将持续增长势头 　　十一五期间，我国医药工业总产值由5263亿元增长至12427亿元，每年复合增长率达24.0%。国家《医药工业“十二五” 　　十二五期间医药工业总产值年均增长20%，工业增加值年均增长16%。医药行业未来仍有望长期保持15%～ 　　发展规划》提出， 　　20%的增长趋势。 　　(2)药品生产更趋规范，质量将进一步提高 　　新版GMP要求注射剂等无菌药品生产企业须在2014年1月1日前、其他类别药品须在2016年1月1日前完成认证，否则不 　　得继续生产该药品。GMP的强制实施，使药品的生产更趋规范。同时，药品注册审评的技术标准逐渐与国际接轨，对新上 　　市品种的质量要求更高。 　　(3)创新能力不断增强，不断有企业“走出去” 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　《医药工业“十二五”发展规划》的目标：技术创新能力不断增强，获得新药证书的原创药物达到30个以上，开发30个以 　　上通用名药物新品种，完成200个以上医药大品种的改造升级，开发50个以上掌握核心技术的医疗器械品种。 　　3、医药事业部发展战略 　　医药事业部是以皮肤科和抗结核类药物的研发、生产和销售为主的制药企业，2012年9月公司独立运营以后，公司更加 　　营销和公共事务为核心竞争力的“三角型”经营理念； 　　明确了企业的定位和发展方向，公司将不断适应新的外部环境，以研发、 　　“聚焦”皮肤和结核病市场，并适度“跨界”的企业定位；逐步实施“产品、品牌、人才”战略。到2020年，企业将成为中国皮肤 　　病和结核病领域第一品牌；心脑血管领域和全科产品有影响力的综合性大型中国制药企业。 　　4、2014年经营计划 　　(1)获得3个新药生产批件； 　　(2)成立OTC销售部；加大OTC销售力度。 　　(3)组建基药销售队伍，启动基药销售； 　　(4)组建招商团队，用于复方倍他米松注射剂，甲泼尼龙等新产品的招商。 　　(5)启动公司“品牌”建设工作，将加大在业内和消费者领域的品牌建设力度； 　　(6)完善内部绩效考核体系建设和人才梯队培养体系。 　　5、资金支出计划 　　为了满足日益增长的生产要求，2014年医药事业部将进行新的50亿产能新工厂建设。 　　6、可能面对的风险 　　目前，医药事业部在正常的经营过程中遇到的主要是“价格”问题：一是2013年2月1日起发改委开始实施的降价。重点产 　　品被降价将影响未来几年医药事业部的主要业务收入和利润；其次是国家不断推进的医院药房托管，未来有可能进一步导致 　　价格走低，影响利润。为此，企业将稳定价格体系、扩大销量、加快新产品的上市以应对“价格”问题。 　　(二)农化事业部 　　1、行业竞争格局和发展趋势 　　(1)行业竞争格局 　　①、农药生产规模扩大，质量提高 　　近年来，随着我国政府对农业支持力度的加大，农民收入提高，对农药的需求也稳步增长，带动了农药行业的发展。在 　　规模扩大的基础上，农药产品质量也稳步提高。部分产品达到国际先进水平。农药品种结构也不断改善，杀虫剂、除草剂、 　　杀菌剂的比例日趋合理。 　　②、创新能力有所加强 　　长期以来由于发展方式粗放和企业自主创新能力低等原因，我国农药行业存在企业数量多、生产规模小、产业结构简单、 　　产品品种单一等问题。目前国内农药企业大都是以生产专利到期农药为主，与国外农药巨头相比市场竞争能力相对较弱。因 　　此，近年来国内农药企业对自主创新能力日渐重视，同时加强与国外跨国公司的合作，创新能力不断加强，我国农药制造的 　　整体水平明显提高。 　　③、行业结构发生很大变化 　　我国农药产业集中度较低，企业规模较小。现有农药原药生产企业500多家，布局分散，规模较小，至今尚没有具有国 　　际竞争能力的龙头企业。随着农药行业的发展，行业结构也发生了很大变化，出现了一批工科贸、产学研结合的大型农药集 　　团。同时国际著名农化企业加强与我国农化企业的合作，也带来了越来越强的竞争，同时引进了一批先进技术、生产工艺和 　　产品，带动了我国农药生产水平的提高 　　④、市场竞争压力加大 　　随着国外跨国农药企业加速进入中国市场，国内农药市场的竞争日趋激烈。先正达、杜邦、拜耳、陶氏等跨国公司将凭 　　借其雄厚的资本、新颖的产品、优秀的品质、卓越的防效、到位的服务对中国本土农药企业形成新一轮冲击，竞争压力加大。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)发展趋势 　　①、农药行业仍然处于景气周期 　　尽管全球经济萎缩，但农业仍是世界各国影响国计民生的基础产业，农药的需求不可缺失，从这个意义上讲，农药产业 　　依然属于“朝阳行业”。 　　②、行业洗牌与整合的速度加快 　　2011年7月出台的《农药工业“十二五”发展专项规划》指出，到2015年，农药企业数量减少30%，销售额在50亿元以上 　　的农药生产企业5家以上，销售额在20亿元以上的农药生产企业20家以上。 20位农药生产企业的原药产量将占总产量的50% 　　前 　　以上。到2015年，力争进入化工集中区的农药原药企业达到全国农药原药企业总数的50％以上，培育2～3个销售额超过100 　　亿元、具有国际竞争力的大型企业集团。 　　综合实力强、发展潜力大的企业会在行业洗牌与整合的过程中进一步发展壮大并强化优势。 　　③、技术创新将成为国内农药企业发展壮大的主要引擎 　　加大科研投入，坚持新产品开发和应用技术开发并重，是企业打造核心竞争力的战略抉择。 　　④、国内农药市场的竞争日趋激烈 　　随着国外跨国公司先正达、杜邦、拜耳、陶氏等跨国企业快速进入中国市场，对中国本土农药企业形成新一轮冲击。 　　⑤、高效、低毒、低残留等环保型农药产品将成为市场的主导 　　随着国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高，人们环境保护和食品安全意识的不断增强，农药生产过程中“三 　　废”排放监管力度不断加大，农产品中农药残留制定的限量标准将日趋严格，对农药企业的布局、新产品开发、新技术应用 　　等提出了更高的要求。我国农药行业产业升级、兼并重组的脚步将会加快，农药生产将进一步向大型化、集约化方向发展， 　　农药产品朝着高效、安全、经济和环境友好的方向发展。 　　2、公司发展战略 　　农化事业部将致力于以创新的产品、技术和服务，专心开拓农化市场，良好地平衡公司发展与环境保护及社会责任的关 　　系，到2015年成为中国最优秀的国际农化公司，到2022年成为国际先进、有较强影响力的农化公司。 　　3、2014年经营计划 　　2014年农化事业部在确保完成年度经营预算的基础上，按照既定战略规划，主要围绕下列工作展开： 　　(1)在农化事业部范围内全面实行责任关怀管理与考核，实现安全、环保目标； 　　(2)加强管理信息系统建设，实现业务、财务和(生产)供应链管理一体化运营，提高企业整体效率和风险管控能力； 　　(3)提高农化事业部自产原药产品的供应保障，确保生产成本的持续降低； 　　(4)推进并加强与跨国农化公司之间的战略合作伙伴关系； 　　(5)进一步整合农化事业部的生产基地，完善自产产品生产基地的整合与布局。 　　4、资金需求与筹措 　　随着农化事业部经营规模的扩大和新建、在建投资项目的建设，会增加对资本性资金、流动资金、以及固定资产投入资 　　金的需求。2014年，农化事业部资金主要来源是公司自筹和金融机构借贷。农化事业部与多家银行保持良好的合作关系，能 　　够满足日常运营的资金需求。 　　5、风险分析 　　(1)环保风险 　　随着我国经济增长方式的转变以及提高了诸如碳排放标准的要求，国家提高了对包括农药在内的整个化工行业的环保要 　　求，从而导致农药企业生产经营成本提高，影响企业未来的收益水平。此外，化工行业的一个重要特征就是在产品的生产过 　　程中通常会产生一定量废水、废气及废渣，其若得不到有效的处理，将会对环境造成污染，甚至会威胁到人们的健康、生命 　　安全，各级政府也越来越重视对环保准入和生产运行中的管理。 　　农化事业部已按照有关环保要求购置安装了相应的环保装置，内部设置了专门的环境保护管理体系以及拥有很多经验丰 　　富的相关从业人员，并制定了环境保护的生产相关制度，执行了较为严格的环保标准，同时通过了跨国公司的环保审核，客 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　观上仍存在因环保不达标而受到行政处罚的风险以及出现安全环保事故而造成额外损失的风险，但风险可控。 　　(2)汇率变动风险 　　农化事业部客户主要为国际知名化学公司，与客户之间发生的业务往来主要以美元结算，尽管与客户约定的价格考虑了 　　汇率变动因素，即汇率变化导致的盈与亏，全部或部分由客户承担，但报告期内受人民币突然快速升值因素的影响，汇兑损 　　失的可能性仍存在。 　　农化事业部已加强国际贸易和汇率政策的定向研究，合理制定贸易条款和结算方式，并结合运用相应远期外汇业务等各 　　项金融工具，实现最大限度地规避汇率风险。 　　(3)市场风险 　　农化事业部现阶段产品以外销为主，主要客户为国际知名农化企业，前五名客户的销售金额占其营业收入的比例较大。 　　虽然主要客户均为国际农化行业的知名企业，资金实力雄厚，回款记录良好，长期稳定的战略合作关系使农化事业部的销售 　　具有稳定性和持续性，但如果这些主要客户的经营状况发生变化或者与农化事业部的业务关系发生变化，将会给农化事业部 　　未来经营带来一定风险。 　　农化事业部将努力建设以大客户为主体、中小客户为补充的国际化客户体系，进一步完善客户结构。同时将逐步开发国 　　内市场，不断提高内销在农化事业部业务中的比重。市场风险与国内同行业相比相对较小、可控。 　　(三)原料药事业部 　　1、公司目前面临的困难 　　(1)原材料价格和运输价格偏高，影响行业竞争力，这也是原料药事业部面临的困难，规模化生产目前看来对降低成 　　本起到关键性作用。 　　(2)汇率风险依然存在，2014年美元汇率一直走低，对原料药事业部的整体业绩会带来不利影响，原料药事业部已经 　　通过利用各种金融工具来规避由于汇率下跌而造成的损失。 　　2、2014年度的经营计划措施 　　2014年原料药事业部在全力保障年度财务预算和盈利承诺的基本经营目标上，主要围绕以下工作开展： 　　(1)通过严格执行预算控制，签订责任合同，层层分解绩效指标，实行全员考核，强化和完善绩效考核体系，精心组 　　织生产降低成本，克服困难及不利影响。 　　(2)加大研发力度步伐，逐步淘汰对环境污染较大的老产品，新产品逐步投放市场和占有市场份额，对原料药事业部 　　产业结构逐步转型迈出坚实的一步。 　　(3)在维护好国外重点客户和重点产品销售的同时，加强营销模式创新，进一步开拓市场，扩大销售份额，确保经营 　　收入稳健增长。 　　(4)创新用人机制、激活人力资源，健全人才保护措施和流动机制，不断加强员工培训，储备和培养企业发展需要的 　　后备力量。 　　3、风险分析 　　(1)汇率变动风险 　　原料药事业部与国际知名医药企业之间的业务往来主要是以欧元和美元结算，所以加强了国际贸易和汇率政策的研究， 　　从合同签订日起，逐步都结合和运用各种金融工具最大限度的规避国际金融风险。 　　(2)市场风险 　　原料药事业部是以外销为主的原料药生产企业，主要客户是国际知名企业，这些客户的资金雄厚、回款记录良好，长期 　　战略合作关系稳定并且有持续性，但汉江药业也很容易受到主要客户经营状态变化的影响，这将给原料药事业部带来一定的 　　风险。为完善客户结构，原料药事业部加强了对销售部门的新客户开发奖励机制，逐步开发新的客户群体，并且国内质量体 　　系的完善，加强了开拓国内市场的竞争力，从而达到分散客户群体，降低主要客户经营变化对原料药事业部的市场风险。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 　　/ 　　十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 　　/ 　　十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 　　/ 　　十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 　　1.报告期内，全资子公司重庆华邦制药有限公司于2013年7月出资15000万元通过非同一 　　控制下的企业合并取得全资子公司四川明欣药业有限责任公司。报告期合并该公司期末资产 　　负债表，合并该公司 2013年8-12月利润表、现金流量表。 　　2.报告期公司对原实施重大影响按按权益法核算的河北万全凯迪进出口有限公司自2013 　　年6月1日起实施控制，作为子公司管理，改按成本法核算，自2013年6月1日起将其纳入合并 　　范围。报告期合并该公司期末资产负债表，合并该公司2013年6-12月利润表、现金流量表。 　　十三、公司利润分配及分红派息情况 　　报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　公司 2012 年年度权益分派方案经 2013 年 5 月 15 日召开的 2012 年度股东大会审议通过，权益分派方案以公司总股本 　　568,052,770 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.00 元人民币现金(含税) 　　，该权益分配方案已于 2013 年 7 月 10 日实施完毕。 　　现金分红政策的专项说明 　　是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 　　分红标准和比例是否明确和清晰： 是 　　相关的决策程序和机制是否完备： 是 　　独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 　　中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 　　是 　　权益是否得到了充分保护： 　　现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 　　不适用。 　　规、透明： 　　公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 　　1、2011年度权益分派方案：以公司总股本167,493,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增股本后公 　　司总股本变更为334,986,000股。同时以总股本167,493,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币5.00元(含税)，共计 　　83,746,500.00元人民币。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2、2012年半年度权益分派方案： 以公司总股本334,986,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增股本 　　后公司总股本变更为502,479,000股。 　　3、2012年度权益分派方案： 以总股本568,052,770股为基数，按每10股派发现金股利人民币3.00元(含税)，共计170,415,831 　　元人民币。 　　4、2013年度权益分派方案： 2013年度不进行利润分配。 　　公司近三年现金分红情况表 　　单位：元 　　分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公 　　分红年度 现金分红金额(含税) 　　司股东的净利润的比率(%) 　　上市公司股东的净利润 　　0.00 302,449,093.95 0% 　　2013 年 　　170,415,831.00 332,384,323.12 51.27% 　　2012 年 　　83,746,500.00 305,278,505.01 27.43% 　　2011 年 　　公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 　　√ 适用 □ 不适用 　　报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 　　公司未分配利润的用途和使用计划 　　配预案的原因 　　预计公司 2014 年对货币资金的需求量较大，根据公司生产经 　　营实际情况，为保证公司正常经营和可持续发展，董事会经 　　过审慎审议，决定 2013 年度暂不进行利润分配，拟在 2014 用途：用于公司生产经营资金需求 　　年上半年无重大投资计划或重大现金支出发生的情况下，再 使用计划：对外投资以及可能在 2014 年中期进行的现金分红 　　于 2014 年中期进行利润分配，具体分配方案将于届时召开的 　　董事会进行商议。 　　十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 　　580,732,770 　　分配预案的股本基数(股) 　　0.00 　　现金分红总额(元)(含税) 　　290,378,240.15 　　可分配利润(元) 　　0% 　　现金分红占利润分配总额的比例(％) 　　现金分红政策： 　　其他 　　利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 　　2013 年度不进行利润分配。 　　十五、社会责任情况 　　/ 　　上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　□是√否 　　上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 　　□是√否 　　报告期内是否被行政处罚 　　□是√否 　　十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 　　谈论的主要内容及提供的 　　接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 　　资料 　　广发基金、中海基 　　金、南方基金、招 　　商基金、兴业证券、 　　诺安基金、中银基 公司的基本情况、生产经 　　2013 年 05 月 14 日 华邦颖泰会议室 金、鹏华基金、中 营情况以及公司未来的发 　　实地调研 机构 　　金公司、凯石投资、展战略。 　　海通资管、农银汇 　　理、万家基金、融 　　通基金、通用投资 　　北京颖泰嘉和生物 公司的基本情况、生产经 　　中金公司、景林资 　　2013 年 06 月 06 日 科技有限公司会议 实地调研 营情况以及公司未来的发 　　机构 　　产 　　室 展战略。 　　北京颖泰嘉和生物 公司的基本情况、生产经 　　博时基金、中金公 　　2013 年 06 月 14 日 科技有限公司会议 实地调研 营情况以及公司未来的发 　　机构 　　司 　　室 展战略。 　　鹏华基金、东兴证 　　券、广发基金、中 　　海基金、兴业证券、 　　瑞银证券、中证投 　　资、中欧基金、华 公司的基本情况、生产经 　　2013 年 11 月 06 日 华邦颖泰会议室 创证券、日信证券、营情况以及公司未来的发 　　实地调研 机构 　　广发证券、诺安基 展战略。 　　金、中银国际证券、 　　国信证券、民生加 　　银基金、银华基金、 　　中邮基金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第五节 重要事项 　　一、重大诉讼仲裁事项 　　□ 适用 √ 不适用 　　本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 　　二、媒体质疑情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 　　2013 年 10 月 28 日起公共媒体出现关于 　　公司近期拟发行股份购买资产事宜的相 　　关报道，文章对标的公司主要提出以下 　　质疑：1、标的公司之一山东福尔股份有 　　(以下简称“福尔股份”) 　　限公司 的毛利率 　　高于同行业公司；2、标的公司之二山东 　　凯盛新材料股份有限公司(以下简称“凯 　　盛新材”)2013 年 3 月生产事故。公司就 　　以上情况澄清如下： 　　(一)福尔股份财务 　　澄清说明。1、福尔股份属于精细化工行 　　业，而非农药企业。2、福尔股份毛利率 　　符合行业特征：经分析，我们认为福尔 　　股份毛利率水平与同行业毛利率水平接 　　近，处于正常水平。3、福尔股份净利率 　　巨潮资讯网：公告编号(2013078)《华 　　2011 年度、 　　偏高系受税收优惠政策影响： 　　2013 年 10 月 29 日 　　邦颖泰股份有限公司澄清公告》 　　2012 年度及 2013 年 1-9 月份，福尔股份 　　平均净利率为 18.21%，净利率偏高原因 　　系其为福利企业，根据财税[2007]92 号 　　文件享受残疾人税收优惠政策，在 2011 　　年度、2012 年度、2013 年 1-9 月份享受 　　的增值税返还金额分别为 10,691,631.57 　　元、11,649,166.66 元、5,527,083.33 元， 　　扣除税收优惠政策的影响，福尔股份平 　　均净利率为 15.08%。4、相关核查情况： 　　本公司聘请的相关中介机构对福尔股份 　　销售、生产环节进行了全面的核查，福 　　尔股份凭借其较高的产品质量、稳定的 　　客户资源、多年的开发和生产经验，充 　　分保证并维持了较好的毛利率水平。 　　(二)凯盛新材澄清说明：2013 年 3 月 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　5 日夜，凯盛新材酰氯生产车间对苯二甲 　　酰氯装置射流泵储水槽排气管因生产残 　　存液进入水槽，瞬间水解产生大量氯化 　　氢和二氧化硫气体，将水槽爆裂，水槽 　　塑料碎片导致一名操作工人颈动脉割 　　裂，两名员工吸入泄露气体(含 SO2、 　　HCL)中毒。在医院救治过程中，一名 　　员工因伤势过重不幸去世，另外两位吸 　　入泄露气体员工经治疗身体痊愈出院， 　　并已返回公司岗位从事正常工作。本公 　　司聘请的相关中介机构实地走访事故所 　　在生产车间进行了核查，本次事故为一 　　般性事故。凯盛新材已根据监管部门要 　　求积极整改且整改措施顺利通过验收， 　　淄川区安全生产监督管理局出具证明， 　　2013 年发生的事故为一般事故，凯盛新 　　材最近三年无安全生产重大违法、违规 　　行为。 　　三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 　　单位：万元 　　股东或关 报告期新增 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时 　　占用时间 发生原因 期初数 期末数 　　联人名称 占用金额 总金额 式 额 间(月份) 　　/ 　　0 0 0 0 -- 0 -- 　　合计 　　期末合计值占最近一期经审计净资 　　0% 　　产的比例(%) 　　/ 　　相关决策程序 　　当期新增大股东及其附属企业非经 　　营性资金占用情况的原因、责任人追 　　/ 　　究及董事会拟定采取措施的情况说 　　明 　　未能按计划清偿非经营性资金占用 　　责任追究情况及董事会拟定 / 　　的原因、 　　采取的措施说明 　　四、破产重整相关事项 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　五、资产交易事项 　　1、收购资产情况 　　该资产为 　　与交易对 　　上市公司 　　交易对方 对公司经 对公司损 方的关联 　　被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期 　　或最终控 营的影响 益的影响 关系(适用 披露索引 　　置入资产 (万元) (注 2) (注 5) 　　利润占净 联交易 　　(注 3) (注 4) 关联交易 　　制方 　　利润总额 　　情形 　　的比率(%) 　　重庆华邦 对公司业 　　陕西汉江 　　胜凯制药 务的连续 　　药业集团 　　915.15 已过户 管理层 666.64 2.2% 否 　　有限公司 性、 不适用 　　股份有限 　　(15.49% 的稳定性 　　公司 　　股权) 无影响 　　重庆华邦 对公司业 　　重庆华邦 胜凯制药 务的连续 　　4,992.83 已过户 管理层 3,637.02 12.03% 否 　　制药有限 有限公司 性、 不适用 　　(84.51% 的稳定性 　　公司 　　股权) 无影响 　　对公司业 　　重庆华邦 重庆华邦 务的连续 　　81.61 已过户 管理层 18.05 0.06% 否 　　制药有限 维艾医药 性、 不适用 　　的稳定性 　　公司 有限公司 　　无影响 　　有利于公 　　河北万全 　　司的业务 　　宏宇化工 　　拓展以及 　　4,053.5 已过户 1,072.81 3.55% 否 　　左凤娥 有限责任 不适用 　　连续性，有 　　公司(收购 　　利于管理 　　26%股权) 　　层的稳定 　　有利于公 　　杭州庆丰 　　司的业务 　　杭州市手 农化有限 　　拓展以及 　　(收购 10,115.98 已过户 -1,105.32 -3.65% 否 　　工业合作 公司 不适用 　　连续性，有 　　34.79%股 　　联社 　　利于管理 　　权) 　　层的稳定 　　西藏林芝 　　有利于公 　　肖建东、 百盛药业 　　董 　　司的业务 　　51,528 已过户 0 0% 否 　　晓明、张曦 有限公司 不适用 　　拓展以及 　　赜、闫志 (收购 　　连续性 　　28.5%股 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　权) 　　四川明欣 　　娄铁 药业有限 　　张凯、 有利于公 　　楠、娄启 责任公司 司的业务 　　1,500 已过户 309.24 1.02% 否 不适用 　　倞 、林 (收购 拓展以及 　　李卫红 100%股 　　巍、 连续性 　　权) 　　2、出售资产情况 　　本期初 资产出 　　起至出 售为上 与交易 　　售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及 　　出售对 　　交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权 　　交易对 被出售 公司的 披露日 披露索 　　出售日 格(万 上市公 净利润 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是 　　影响 　　方 资产 期 引 　　司贡献 占净利 用关联 否已全 否已全 　　元) 原则 易 　　(注 3) 　　的净利 润总额 交易情 部过户 部转移 　　润(万 的比例 形) 　　(%) 　　元) 　　对公司 　　重庆华 　　业务的 　　重庆华 邦胜凯 　　2013 年 连续 　　4,992.8 3,637.0 　　邦制药 制药有 评估作 　　12.03% 　　6 月 26 性、管 否 不适用 是 是 　　3 　　有限公 限公司 价 　　理层的 　　日 　　(84.51 　　司 　　稳定性 　　%股权) 　　无影响 　　对公司 　　重庆华 　　业务的 　　重庆华 邦胜凯 　　2013 年 连续 　　邦制药 制药有 评估作 　　915.15 666.64 性、管 2.2% 　　6 月 26 否 不适用 是 是 　　有限公 限公司 价 　　理层的 　　日 　　(15.49 　　司 　　稳定性 　　%股权) 　　无影响 　　对公司 　　业务的 　　重庆华 重庆华 　　2013 年 连续 　　邦制药 邦维艾 评估作 　　81.61 18.05 性、管 0.06% 　　6 月 21 否 不适用 是 是 　　有限公 医药有 价 　　理层的 　　日 　　司 限公司 　　稳定性 　　无影响 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　3、企业合并情况 　　/ 　　六、公司股权激励的实施情况及其影响 　　为进一步完善公司的法人治理结构，充分调动公司高层管理人员及员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营 　　者个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制订了限制性股票激励计划。激励对象为目前公司的董事， 　　高级、中层管理人员等，公司依据《华邦颖泰股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》对激励对象进行考核， 　　激励对象经考核合格后方能获得授予本计划项下限制性股票的资格。计划涉及的激励对象共计103人，股票的授予价格为每 　　股7.51元，股票来源为华邦颖泰向激励对象定向发行1273万股股票，标的股票数量占公司股本总数56805.277万股的2.24%。 　　限制性股票授予后即行锁定，激励对象获授的全部限制性股票适用不同的锁定期，分别为1年、2年和3年，均自授予之日起 　　计。本计划在2013-2015年的3个会计年度中，分年度对公司财务业绩指标进行考核，以达到公司财务业绩考核目标作为激励 　　对象当年度的解锁条件。即：2013年净利润相比于2012年增长率不低于20%；2013年营业收入相比于2012年增长率不低于 　　15%。2014年净利润相比于2012年增长率不低于40%；2014年营业收入相比于2012年增长率不低于25%。2015年净利润相比 　　于2012年增长率不低于70%；2015年营业收入相比于2012年增长率不低于40%。 　　2013年7月26日，公司完成了激励计划所涉及限制性股票的授予登记工作，获授限制性股票的激励对象与公司2013年6 　　月18日在巨潮资讯网站上公布的名单一致。根据四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司出具的川华信验(2013)47 　　本次激励计划最终102位激励对象有效认购本公司发行的12,680,000股限制性股票， 　　号验资报告， 公司收到激励对象缴纳的出 　　资合计人民币95,226,800.00元，增加公司注册资本人民币12,680,000.00元，使公司注册资本由568,052,770元增加至580,732,770 　　元。 　　公司限制性股票激励计划的相关公告请详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)。 　　七、重大关联交易 　　1、与日常经营相关的关联交易 　　关联交易 占同类交 可获得的 　　关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 　　关联关系 金额(万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引 　　方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式 　　比例(%) 　　元) 市价 　　/ 　　-- -- 0 -- -- -- -- -- 　　合计 　　/ 　　大额销货退回的详细情况 　　关联交易的必要性、持续性、选择与关 　　联方(而非市场其他交易方)进行交易 / 　　的原因 　　/ 　　关联交易对上市公司独立性的影响 　　公司对关联方的依赖程度，以及相关解 　　/ 　　决措施(如有) 　　按类别对本期将发生的日常关联交易进 　　行总金额预计的，在报告期内的实际履 / 　　行情况(如有) 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　交易价格与市场参考价格差异较大的原 　　/ 　　因(如适用) 　　2、资产收购、出售发生的关联交易 　　转让资 转让资 　　关联交 市场公 转让价 关联交 交易损 　　产的账 产的评 　　关联关 关联交 关联交 披露日 披露索 　　易定价 允价值 格(万 易结算 益(万 　　关联方 　　面价值 估价值 　　系 易类型 易内容 期 引 　　原则 (万元) 元) 方式 元) 　　(万元) (万元) 　　/ 　　转让价格与账面价值或评估价值差异 　　/ 　　较大的原因(如有) 　　对公司经营成果与财务状况的影响情 　　/ 　　况 　　3、共同对外投资的重大关联交易 　　被投资企业 被投资企业 被投资企业 　　共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业 　　的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万 　　共同投资方 关联关系 　　价原则 的名称 的主营业务 的注册资本 　　元) 元) 元) 　　/ 　　被投资企业的重大在建项 　　/ 　　目的进展情况(如有) 　　4、关联债权债务往来 　　是否存在非经营性关联债权债务往来 　　□是√否 　　是否存在非 　　债权债务类 期初余额(万 本期发生额 期末余额(万 　　关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 　　型 元) (万元) 元) 　　占用 　　/ 　　5、其他重大关联交易 　　/ 　　重大关联交易临时报告披露网站相关查询 　　临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　八、重大合同及其履行情况 　　1、托管、承包、租赁事项情况 　　(1)托管情况 　　托管情况说明 　　/ 　　为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 　　□ 适用 √ 不适用 　　(2)承包情况 　　承包情况说明 　　/ 　　为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 　　□ 适用 √ 不适用 　　(3)租赁情况 　　租赁情况说明 　　/ 　　为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 　　□ 适用 √ 不适用 　　2、担保情况 　　单位：万元 　　公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 　　是否为关 　　担保额度 实际发生日期 　　是否履行 联方担保 　　相关公告 (协议签署 　　担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期 　　(是或 　　完毕 　　披露日期 日) 　　否) 　　浙江宏达金属冶炼 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　1,200 1,200 24 个月 否 否 　　月 29 日 21 日 　　有限公司 证 　　杭州庆丰进出口有 2013 年 03 2013 年 04 月 连带责任保 　　2,000 2,000 12 个月 否 是 　　月 29 日 02 日 　　限公司 证 　　盐城南方化工有限 2013 年 03 2013 年 10 月 连带责任保 　　1,200 1,200 12 个月 否 是 　　月 29 日 24 日 　　公司 证 　　上虞颖泰精细化工 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　11,900 4,582.45 12 个月 否 是 　　月 29 日 29 日 　　有限公司 证 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　上虞颖泰精细化工 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　2,600 2,580 12 个月 否 是 　　月 29 日 29 日 　　有限公司 证 　　上虞颖泰精细化工 2013 年 03 2013 年 03 月 连带责任保 　　3,000 1,036.93 12 个月 否 是 　　月 29 日 29 日 　　有限公司 证 　　盐城南方化工有限 2013 年 03 2013 年 02 月 连带责任保 　　2,000 2,000 12 个月 否 是 　　月 29 日 01 日 　　公司 证 　　盐城南方化工有限 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　1,300 1,300 12 个月 否 是 　　月 29 日 04 日 　　公司 证 　　盐城南方化工有限 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　1,700 1,700 12 个月 否 是 　　月 29 日 24 日 　　公司 证 　　报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生 　　170,600 17,599.38 　　合计(A1) 额合计(A2) 　　报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额 　　170,600 17,599.38 　　度合计(A3) 合计(A4) 　　公司对子公司的担保情况 　　是否为关 　　担保额度 实际发生日期 　　是否履行 联方担保 　　担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 　　(是或 　　完毕 　　披露日期 日) 　　否) 　　北京颖泰嘉和生物 2013 年 03 2013 年 06 月 连带责任保 　　20,000 20,000 12 个月 否 是 　　月 29 日 14 日 　　科技有限公司 证 　　北京颖泰嘉和生物 2013 年 03 2013 年 07 月 连带责任保 　　8,000 8,000 12 个月 否 是 　　月 29 日 09 日 　　科技有限公司 证 　　北京颖泰嘉和生物 2013 年 03 2013 年 10 月 连带责任保 　　10,000 9,000 12 个月 否 是 　　月 29 日 17 日 　　科技有限公司 证 　　报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际 　　80,000 37,000 　　度合计(B1) 发生额合计(B2) 　　报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保 　　80,000 37,000 　　保额度合计(B3) 余额合计(B4) 　　公司担保总额(即前两大项的合计) 　　报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合 　　250,600 54,599.38 　　(A1+B1) 计(A2+B2) 　　报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计 　　250,600 54,599.38 　　计(A3+B3) (A4+B4) 　　14.38% 　　实际担保总额(即 A4+B4)占公司净资产的比例(%) 　　其中： 　　为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 　　直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　务担保金额(D) 　　担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 　　上述三项担保金额合计(C+D+E) 　　未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无 　　违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无 　　采用复合方式担保的具体情况说明 　　/ 　　(1)违规对外担保情况 　　单位：万元 　　占最近一 占最近一 　　截至报告 预计解除 　　担保对象 与上市公 违规担保 期经审计 期经审计 预计解除 预计解除 　　担保类型 担保期 期末违规 时间(月 　　净资产的 净资产的 　　名称 司的关系 金额 方式 金额 　　担保余额 份) 　　比例(%) 比例(%) 　　/ 　　0 0% -- -- 0 0% -- -- -- 　　合计 　　3、其他重大合同 　　合同涉及 合同涉及 　　资产的账 资产的评 评估机构 　　合同订立 截至报告 　　合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联 　　公司方名 面价值 估价值 名称(如 关联关系 期末的执 　　定价原则 　　对方名称 日期 日(如有) (万元) 交易 　　(万元) (万元) 　　称 有) 行情况 　　(如有) (如有) 　　/ 　　4、其他重大交易 　　/ 　　九、承诺事项履行情况 　　1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 　　承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 　　/ 　　股改承诺 　　收购报告书或权益变动报告书中所作承 　　/ 　　诺 　　资产重组时所作承诺 李生学 严格执行中。 　　2010 年 01 月 24 取得的股份自 　　因吸收合并颖 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　泰嘉和取得的 上市之日起三 　　日 　　华邦制药股份 十六个月内不 　　的转让承诺 转让。 　　2011 至 2013 年 　　颖泰嘉和扣除 　　非经常性损益 　　履行中，2011 　　后归属于母公 　　年度、2012 年 　　2009 年 09 月 29 2011 至 2013 年 　　司的净利润实 　　李生学等十八 　　度和 2013 年度 　　现盈利 　　名自然人 日 度 　　均完成承诺业 　　11,280.26 万元、 　　绩。 　　14,629.99 万元 　　和 18,920.00 万 　　元。 　　/ 　　首次公开发行或再融资时所作承诺 　　/ 　　其他对公司中小股东所作承诺 　　承诺是否及时履行 是 　　未完成履行的具体原因及下一步计划 　　/ 　　(如有) 　　2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 　　其原因做出说明 　　盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索 　　预测起始时间 预测终止时间 　　或项目名称 (万元) (万元) 因(如适用) 期 引 　　/ 　　十、聘任、解聘会计师事务所情况 　　现聘任的会计师事务所 　　境内会计师事务所名称 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 　　境内会计师事务所报酬(万元) 　　境内会计师事务所审计服务的连续年限 　　境内会计师事务所注册会计师姓名 徐家敏 赵勇军 　　/ 　　境外会计师事务所名称(如有) 　　境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) / 　　/ 　　境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) 　　当期是否改聘会计师事务所 　　□是√否 　　聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　报告期内，公司聘请西南证券股份有限公司担任公司发行股份购买资产并募集配套资金的独 　　立财务顾问，目前公司发行股份购买资产并募集配套资金项目经中国证监会上市公司并购重组 　　审核委员会2014年第5次工作会议有条件审核通过。 　　十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 　　/ 　　十二、处罚及整改情况 　　名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论(如有) 披露日期 披露索引 　　/ 　　整改情况说明 　　□ 适用 √ 不适用 　　董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　董事、监事、高级管理人员、持股 5%以 　　涉嫌违规所得收益收回的时间 涉嫌违规所得收益收回的金额(元) 　　上的股东名称 　　76,388.00 　　2013 年 05 月 15 日 　　潘明欣 　　十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 　　/ 　　十四、其他重大事项的说明 　　重要事项 公告名称 公告编号 披露日期 披露网站 　　20130207 巨潮资讯网(网址： 　　2012 年非公开发行 《重庆华邦制药股份有限公司非 　　公开发行A股股票发行情况报告 http://www.cninfo.com.cn) 　　股票暨上市 　　书暨上市公告书》 　　《华邦颖泰股份有限公司关于增 2013017 20130222 巨潮资讯网(网址： 　　增资杭州庆丰 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　资杭州庆丰公司的公告》 　　20130426 巨潮资讯网(网址： 　　限 制性股票激励计 《华邦颖泰股份有限公司限制性 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　划 股票激励计划(草案)》 　　20130618 巨潮资讯网(网址： 　　《华邦颖泰股份有限公司限制性 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　股票激励计划(草案修订稿)》 　　发 行股份购买资产 《华邦颖泰股份有限公司关于筹 2013062 20130809 巨潮资讯网(网址： 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　(福尔股份、凯盛新 划发行股份购买资产的停牌公告》 　　材) 《 华邦颖泰股份有限公司关于发 2013064 　　行股份购买资产的进展公告》 　　《华邦颖泰股份有限公司第四届 2013074 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　董事会第四十次会议决议公告》 　　《华邦颖泰股份有限公司向特定 　　对象发行股份购买资产并募集配 　　套资金暨关联交易报告书》 　　《华邦颖泰股份有限公司关于发 2013084 　　行股份购买资产并募集配套资金 　　申请材料获得中国证监会行政许 　　可申请受理的公告》 　　《 华邦颖泰股份有限公司关于收 2013083 20131122 巨潮资讯网(网址： 　　百盛药业并购 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　购百盛药业公司股权的公告》 　　十五、公司子公司重要事项 　　1、报告期内，北京颖泰受让联合社持有杭州庆丰34.79%的股权及华邦颖泰持有杭州庆丰31.24%股权，工商变更手续已于报 　　告期内完成。此次交易完成后，杭州庆丰成为北京颖泰全资子公司。 　　2、报告期内，北京颖泰受让万全宏宇自然人持有的26%股权，工商变更手续于报告期内完成此次交易完成后，北京颖泰持 　　有万全宏宇的股权由49%增至75%。 　　3、报告期内，北京颖泰以现金方式对盐城南方进行增资，工商变更手续于报告期内完成。此次增资完成后，北京颖泰持有 　　盐城南方股权由50.2%增至65%。 　　4、报告期内，华邦制药注册资本由10000万元增至45000万元，工商变更手续于报告期内完成。 　　5、报告期内，华邦制药与四川明欣药业有限责任公司股东张凯、娄铁楠、娄启倞、林巍、李卫红签署了《股权转让协议》， 　　华邦制药收购明欣药业全部股权，工商变更手续已于报告期内完成。此次交易完成后，明欣药业成为华邦制药的全资子公司。 　　6、报告期内，华邦制药受让华邦颖泰持有华邦胜凯的84.51%股权和汉江药业持有华邦胜凯的15.49%股权，工商变更手续于 　　报告期内完成。此次交易完成后，华邦胜凯成为华邦制药全资子公司。 　　7、报告期内，华邦制药受让华邦颖泰持有的华邦维艾100%股权，工商变更手续于报告期内完成。此次交易完成后，华邦维 　　艾成为华邦制药全资子公司。 　　8、报告期内，华邦酒店与自然人张辛剀共同出资组建了芝仕联合(北京)餐饮管理有限公司，华邦酒店出资200万元，持有 　　其30.77%股权。工商注册手续于报告期内完成。 　　十六、公司发行公司债券的情况 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第六节 股份变动及股东情况 　　一、股份变动情况 　　单位：股 　　本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 　　公积金转 　　比例(%) 发行新股 比例(%) 　　数量 送股 其他 小计 数量 　　股 　　182,829,3 78,253,77 -41,010,33 37,243,43 220,072,7 　　36.39% 0 0 37.9% 　　一、有限售条件股份 　　27 0 6 4 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　1、国家持股 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　2、国有法人持股 　　182,829,3 78,253,77 -41,010,33 37,243,43 220,072,7 　　36.39% 0 0 37.9% 　　3、其他内资持股 　　27 0 6 4 　　15,600,00 15,600,00 15,600,00 　　0 0% 0 0 0 2.68% 　　其中：境内法人持股 　　0 0 　　182,829,3 78,253,77 -56,610,33 -56,610,33 204,472,7 　　36.39% 0 0 35.21% 　　境内自然人持股 　　27 0 6 6 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　4、外资持股 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　其中：境外法人持股 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　境外自然人持股 　　319,649,6 41,010,33 41,010,33 360,660,0 　　63.61% 0 0 0 62.1% 　　二、无限售条件股份 　　73 6 6 　　319,649,6 41,010,33 41,010,33 360,660,0 　　63.61% 0 0 0 62.1% 　　1、人民币普通股 　　73 6 6 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　2、境内上市的外资股 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　3、境外上市的外资股 　　0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 　　4、其他 　　502,479,0 78,253,77 78,253,77 580,732,7 　　100% 0 0 0 100% 　　三、股份总数 　　00 0 0 　　股份变动的原因 　　√ 适用 □ 不适用 　　1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]23号”文核准，公司于2013年2月完成2012年非公开发行股票，向汇添富基金 　　管理有限公司等8名投资者发行人民币普通股65,573,770股，每股发行价格为14.03元，总计募集资金919,999,993元，由此， 　　公司注册资本由502,479,000元增加至568,052,770元。 　　2、公司限制性股票激励计划授予登记于2013年7月26日完成。根据四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司出具的“川 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　华信验(2013)47号”验资报告，本次激励计划最终102位激励对象有效认购本公司发行的12,680,000股限制性股票，公司收 　　到激励对象缴纳的出资合计人民币95,226,800.00元，其中增加注册资本人民币12,680,000.00元，增加资本公积82,546,800.00 　　元。因此，公司注册资本由568,052,770元增加至580,732,770元。 　　股份变动的批准情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　1、2012年非公开发行股票事宜经公司董事会、股东大会审议批准，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2013]23号”文 　　核准。 　　2、公司限制性股票激励计划经公董事会、股东大会审议批准，中国证监会对公司限制性股票激励计划进行了备案并无异议。 　　股份变动的过户情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　1、公司2012年非公开发行的65,573,770股股票于2013年2月1日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权登记 　　及股份限售手续。 　　2、公司于2013年7月26日完成了《华邦颖泰股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》所涉及限制性股票的授予登 　　记工作。 　　股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 　　√ 适用 □ 不适用 　　报告期，公司经非公开发行股票和股权激励认购限制性股票后，公司股本从最初的50,247.90万股变更为58,073.28万股， 　　按照加权平均股本计算，2013年公司每股收益0.53元，报告期无稀释性潜在普通股。 　　公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 　　□ 适用 √ 不适用 　　二、证券发行与上市情况 　　1、报告期末近三年历次证券发行情况 　　股票及其衍生证 发行价格(或利 获准上市交易数 　　发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 　　券名称 率) 量 　　股票类 　　换股吸收合并北 　　2011 年 12 月 13 2011 年 12 月 21 　　23.86 35,493,000 35,493,000 　　京颖泰嘉和科技 　　日 日 　　股份有限公司 　　2012 年非公开发 2013 年 01 月 28 2013 年 02 月 08 　　14.03 65,573,770 65,573,770 　　行股票 日 日 　　限制性股票激励 2013 年 07 月 19 2013 年 07 月 29 　　7.51 12,680,000 12,680,000 　　计划 日 日 　　可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 　　权证类 　　前三年历次证券发行情况的说明 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 　　1、经中国证券监督管理委员会核准，公司于2013年1月完成2012年非公开发行股票，新增发行人民币普通股65,573,770股， 　　公司注册资本由502,479,000元增加至568,052,770元。 　　2、公司限制性股票激励计划向激励对象有效发行12,680,000股，由此增加公司注册资本人民币12,680,000.00元，新增后，公 　　司注册资本增至580,732,770元。 　　3、现存的内部职工股情况 　　内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量(股) 　　三、股东和实际控制人情况 　　1、公司股东数量及持股情况 　　单位：股 　　12,942 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 14,109 　　报告期末股东总数 　　持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 　　报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 　　持股比例 报告期末 　　股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 　　(%) 持股数量 股份状态 数量 　　情况 股份数量 股份数量 　　68,399,93 　　重庆汇邦旅业有 　　11.78% 20,130,000 　　境内非国有法人 质押 　　限公司 　　62,446,23 46,834,67 15,611,55 　　10.75% 　　张松山 境内自然人 　　3 4 　　37,588,63 -5,282,16 37,588,63 　　6.47% 29,800,000 　　潘明欣 境内自然人 质押 　　29 　　35,900,03 35,877,53 　　6.18% 　　李生学 境内自然人 　　1 　　中国工商银行－ 　　12,379,96 　　汇添富均衡增长 　　2.13% 7,000,000 5,379,962 　　境内非国有法人 　　股票型证券投资 　　基金 　　11,998,78 　　全国社保基金一 　　2.07% 　　境内非国有法人 　　零二组合 　　10,373,22 10,288,46 　　1.79% 84,751 质押 8,850,000 　　王榕 境内自然人 　　0 　　1.63% 9,488,469 9,488,469 8,850,000 　　于洁 境内自然人 质押 　　中国建设银行－ 　　1.59% 9,210,850 　　国泰金马稳健回 境内非国有法人 　　报证券投资基金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　-3,700,60 　　1.47% 8,520,591 5,480,000 　　杨维虎 境内自然人 质押 　　战略投资者或一般法人因配售新 　　股成为前 10 名股东的情况(如有)/ 　　(参见注 3) 　　上述股东关联关系或一致行动的 　　公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否存在一致行动。 　　说明 　　前 10 名无限售条件股东持股情况 　　股份种类 　　股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 　　股份种类 数量 　　68,399,939 人民币普通股 68,399,939 　　重庆汇邦旅业有限公司 　　37,588,632 人民币普通股 37,588,632 　　潘明欣 　　15,611,559 人民币普通股 15,611,559 　　张松山 　　11,998,786 人民币普通股 11,998,786 　　全国社保基金一零二组合 　　中国建设银行－国泰金马稳健回 　　9,210,850 人民币普通股 9,210,850 　　报证券投资基金 　　8,520,591 人民币普通股 8,520,591 　　杨维虎 　　7,867,096 人民币普通股 7,867,096 　　黄维敏 　　重庆渝高科技产业(集团)股份有 　　5,615,280 人民币普通股 5,615,280 　　限公司 　　中国工商银行－汇添富均衡增长 　　5,379,962 人民币普通股 5,379,962 　　股票型证券投资基金 　　4,041,179 人民币普通股 4,041,179 　　全国社保基金六零三组合 　　前 10 名无限售流通股股东之间， 　　以及前 10 名无限售流通股股东和 股东黄维敏女士为股东张松山先生的岳母，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存 　　前 10 名股东之间关联关系或一致 在关联关系或是否存在一致行动。 　　行动的说明 　　前十大股东参与融资融券业务股 　　/ 　　(参见注 4) 　　东情况说明(如有) 　　公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 　　□是√否 　　2、公司控股股东情况 　　法人 　　法定代表人/ 　　控股股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 　　单位负责人 　　1999 年 02 73981344-8 3600 万元 　　重庆汇邦旅业有限公司 张松山 旅游景区、景点开发， 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　月 01 日 旅游产品生产、销售， 　　中药材种植** 　　经营成果、财务状况、现金 2013 年度，重庆汇邦旅业有限公司实现营业收入 1508.99 万元，净利润 2731.36 万元(2013 年 　　度投资收益为 2226 万元) 　　流和未来发展战略等 。 　　控股股东报告期内控股和 　　/ 　　参股的其他境内外上市公 　　司的股权情况 　　控股股东报告期内变更 　　□ 适用 √ 不适用 　　3、公司实际控制人情况 　　自然人 　　实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 　　张松山 中国 否 　　张松山先生，中国籍，1961 年出生，博士学位，高级工程师。1985 年 10 月至 　　1987 年 10 月于防化指挥工程学院工作；1987 年至 1992 年就读于北京大学化 　　学系；1992 年 3 月至 1994 年 9 月任重庆华邦生化技术有限公司总经理，1994 　　年至 2001 年 9 月历任重庆华邦制药有限公司董事、总经理，兼任新药开发部 　　研究员；2001 年 9 月至今担任本公司董事长，2012 年 11 月至今担任本公司总 　　最近 5 年内的职业及职务 经理。张松山先生同时兼任重庆汇邦旅业有限公司董事长、北京颖泰嘉和生物 　　科技有限公司董事、重庆华邦制药有限公司董事、陕西汉江药业集团股份有限 　　公司董事长、重庆华邦酒店旅业有限公司董事长、丽江解脱林旅游发展有限公 　　司董事、丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司董事、贵州信华乐康投资有限公 　　司董事、重庆市北部新区同泽小额贷款有限责任公司董事、浙江云涛生物技术 　　股份有限公司董事。 　　/ 　　过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 　　实际控制人报告期内变更 　　□ 适用 √ 不适用 　　公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　注：重庆汇邦旅业有限公司股东张一卓、张淇媛、张晧博为股东张松山的子女，张一卓已将其持有的汇邦旅业的股权委 　　托张松山先生管理，张淇媛、张晧博的共同监护人赵丹琳女士(张松山先生之配偶)已同意将张淇媛、张晧博所持有的汇邦 　　旅业的股权委托张松山先生管理。张松山先生通过直接持有和受托管理汇邦旅业的股权合计 51.82%，为汇邦旅业的实际控 　　制人。 　　实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 　　□ 适用 √ 不适用 　　4、其他持股在 10%以上的法人股东 　　法定代表人/ 主要经营业务或管理 　　法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本 　　单位负责人 活动 　　/ 　　四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 　　股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实 　　例(%) 例(%) 　　动人姓名 量 量 次披露日期 施结束披露日期 　　/ 　　其他情况说明 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 　　一、董事、监事和高级管理人员持股变动 　　本期增持 本期减持 　　任期起始 任期终止 期初持股 期末持股 　　股份数量 股份数量 　　姓名 职务 任职状态 性别 年龄 　　日期 日期 数(股) 数(股) 　　(股) (股) 　　董事长;总 2004 年 09 2017 年 01 　　53 62,446,233 62,446,233 　　张松山 现任 男 　　月 19 日 月 05 日 　　经理 　　2012 年 02 2017 年 01 　　45 35,900,031 35,900,031 　　李生学 董事 现任 男 　　月 03 日 月 05 日 　　2012 年 02 2017 年 01 　　57 48,000 800,000 848,000 　　蒋康伟 副董事长 现任 男 　　月 03 日 月 05 日 　　2012 年 02 2017 年 01 　　41 9,573,220 800,000 10,373,220 　　王榕 董事 现任 男 　　月 03 日 月 05 日 　　2009 年 05 2017 年 01 　　50 2,459,520 370,000 2,829,520 　　吕立明 董事 现任 男 　　月 07 日 月 05 日 　　董事;董事 2004 年 09 2017 年 01 　　49 600,000 600,000 　　彭云辉 现任 女 　　月 19 日 月 05 日 　　会秘书 　　2007 年 09 2014 年 01 　　何建国 独立董事 现任 男 　　月 16 日 月 06 日 　　2009 年 05 2017 年 01 　　刘星 独立董事 现任 男 　　月 07 日 月 05 日 　　2012 年 02 2014 年 01 　　徐坚 独立董事 现任 男 　　月 03 日 月 06 日 　　2012 年 11 2017 年 01 　　盘莉红 独立董事 现任 女 　　月 29 日 月 05 日 　　2007 年 09 2017 年 01 　　51 1,331,028 1,331,028 　　罗大林 监事长 现任 男 　　月 16 日 月 05 日 　　2004 年 09 2017 年 01 　　吴治淳 监事 现任 女 　　月 19 日 月 05 日 　　2010 年 09 2017 年 01 　　边强 监事 现任 男 　　月 17 日 月 05 日 　　2012 年 11 2013 年 03 　　陈武 财务总监 离任 男 　　月 13 日 月 29 日 　　111,758,03 114,328,03 　　-- -- -- -- -- -- 2,570,000 　　合计 　　2 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　二、任职情况 　　公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 　　1、董事主要工作经历 　　张松山先生，中国籍，1961年出生，博士学位，高级工程师。1985年10月至1987年10月于防化指挥工程学院工作；1987 　　年至1992年就读于北京大学化学系；1992年3月至1994年9月任重庆华邦生化技术有限公司总经理，1994年至2001年9月历任 　　重庆华邦制药有限公司董事、总经理，兼任新药开发部研究员；2001年9月至今担任本公司董事长，2012年11月至今担任本 　　公司总经理。张松山先生同时兼任重庆汇邦旅业有限公司董事长、北京颖泰嘉和生物科技有限公司董事、重庆华邦制药有限 　　公司董事、陕西汉江药业集团股份有限公司董事长、重庆华邦酒店旅业有限公司董事长、丽江解脱林旅游发展有限公司董事、 　　丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司董事、贵州信华乐康投资有限公司董事、重庆市北部新区同泽小额贷款有限责任公司董 　　事、浙江云涛生物技术股份有限公司董事。 　　张松山先生持有本公司股份62,446,233股，为公司的实质控制人，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易 　　所惩戒，其控制的重庆汇邦旅业有限公司为公司的控股股东，重庆汇邦旅业有限公司持有本公司股份68,399,939股。张松山 　　先生与持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　李生学先生，中国籍，1968年出生，硕士学位。曾供职于中国化工进出口总公司。2003年至2005年担任北京颖新泰康科 　　2008年至2011年担任北京颖泰嘉和科技股份有限公司董事长；2011年12月至今担任北京颖泰嘉和生物科 　　技有限公司董事长； 　　技有限公司董事长；2012年2月至今担任本公司董事。 　　李生学先生持有本公司股份35,900,031股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。其与本公司的 　　控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　蒋康伟先生，中国籍，1956年出生，学士学位。曾供职于中国海外建筑工程总公司、中国化工进出口总公司。2006年至 　　2007年担任北京颖新泰康科技有限公司董事长；2008年至2011年担任北京颖泰嘉和科技股份有限公司副董事长；2011年12 　　2012年2月至今担任本公司董事；2012年3月至今担任本公司副董事长； 　　月至今担任北京颖泰嘉和生物科技有限公司副董事长； 　　2013年10月至今担任重庆汇邦旅业有限公司董事。 　　蒋康伟先生持有本公司股份848,000股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。蒋康伟先生持有 　　公司控股股东重庆汇邦旅业有限公司9.81%的股权，除此之外，其与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份 　　的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　王榕先生，中国籍，1972年出生，硕士学位。曾供职于中国化工进出口总公司、中化国际贸易股份有限公司。2003年至 　　2008年担任河北万全凯迪进出口有限公司总经理；2003年至2011年担任上虞颖泰精细化工有限公司董事长；2005年至2011 　　2007年担任北京颖新泰康科技有限公司总经理；2008年至2011年担任北京颖 　　年担任北京颖新泰康国际贸易有限公司总经理； 　　泰嘉和科技股份有限公司总裁；2011年12月至今担任北京颖泰嘉和生物科技有限公司总经理；2012年2月至今担任本公司董 　　事。 　　王榕先生持有本公司股份10,373,220股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。王榕先生持有公 　　司控股股东重庆汇邦旅业有限公司9.81%的股权，除此之外，其与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的 　　股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　吕立明先生，中国籍，1963年出生，本科学历，高级工程师。曾供职于重庆医药工业研究所；历任原重庆华邦制药股份 　　有限公司技术员、新品开发部部长、副总经理；2004年7月至2009年5月任重庆华邦制药股份有限公司常务副总经理；2009 　　年5月至2012年9月任重庆华邦制药股份有限公司总经理；2012年9月至今任重庆华邦制药有限公司董事长；2010年3月至今任 　　本公司董事。 　　吕立明先生持有本公司股份2,829,520股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。吕立明先生持有 　　公司控股股东重庆汇邦旅业有限公司0.25%的股权，除此之外，其与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　彭云辉女士，中国籍，1964年出生，工商企业及经济管理学本科、研究生，高级经济师。曾任原重庆华邦制药股份有限 　　公司行政部部长；2001年9月至今任本公司董事会秘书，2007年9月至今任本公司董事。 　　彭云辉女士持有本公司股份600,000股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，其与本公司的控 　　股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　刘星先生，1956年出生，会计学教授、博士生导师、2000年国务院“政府特殊津贴”获得者，重庆大学经济与工商管理学 　　院院长。1983年获重庆大学工学学士学位，1987年加入中国-加拿大联合培养研究生项目并获西安交通大学管理学硕士学位， 　　1997年获重庆大学管理学博士学位。1991-1992年、1996年、2000年分别在香港城市大学、香港中文大学参加国际合作研究 　　项目或任访问学者、访问教授，并先后赴美国、加拿大等国家进行学术访问或学术交流。兼任中国会计学会理事、中国会计 　　学会教育分会常务理事、中国企业管理研究会常务理事、重庆市会计学会会长等。兼任重庆三峡水利电力股份有限公司、重 　　庆港九股份有限公司、西南合成制药股份有限公司独立董事。2009年5月至今任本公司独立董事。 　　刘星先生未持有公司股票，与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高 　　级管理人员不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，符合《公司法》、《公司章程》 　　和其他相关法规关于独立董事任职资格的条件。 　　盘莉红女士，1969年出生，法律本科学历，1992年毕业于西南政法大学，1999年12月取得律师资格证，2000年至今从事 　　专职律师工作。现任重庆衡泰律师事务所执行主任、高级合伙人；重庆市仲裁委员会仲裁员；重庆律师协会金融与证券专业 　　委员会委员。2011年4月参加深圳证券交易所培训获得独董任职资格。2011年6月至今担任重庆福安药业(集团)股份有限公 　　司独立董事。2012年11月至今担任本公司独立董事。 　　盘莉红女士未持有公司股票，与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、 　　高级管理人员不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，符合《公司法》、《公司章程》 　　和其他相关法规关于独立董事任职资格的条件。 　　伍斌先生，1972 年出生，民盟人士，研究生，律师，历任重庆市产权交易中心开发部经理、重庆市高新技术产权交易 　　所有限公司副总经理、重庆市第三届政协委员 、重庆市民族团结进步促进会副会长，现任重庆康实律师事务所执行合伙人、 　　主任律师，重庆港九股份有限公司、重庆桐君阁股份有限公司、重庆梅安森科技股份有限公司独立董事。 　　伍斌先生未持有公司股票，与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高 　　级管理人员不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，符合《公司法》、《公司章程》 　　和其他相关法规关于独立董事任职资格的条件。 　　2、监事主要工作经历 　　罗大林先生，中国籍，1962年出生，本科学历。1984年7月至1994年6月在重庆西南制药一厂研究所工作，1994年6月至 　　2000年2月在重庆华邦制药有限公司从事科研工作，2000年2月至2013年9月任重庆汇邦旅业有限公司副总经理，2005年10月 　　至今任武隆县芙蓉江旅游开发有限责任公司总经理，2007年9月至今任本公司监事，2013年10月至今任重庆汇邦旅业有限公 　　司监事。 　　罗大林先生持有本公司股份1,331,028股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。罗大林先生持有 　　公司控股股东重庆汇邦旅业有限公司0.56%的股权，除此之外，其与本公司的控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份 　　的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　吴治淳女士，中国籍，1963年出生，本科学历，高级工程师，执业药师。1984年至1999年供职于西南合成制药厂，先后 　　在技术科从事工艺技术管理、车间新药小试和中放、药研所合成室、药研室资料室、技术处技术改造等工作，历任六车间副 　　主任、质保部责任工程师；其间，1988年至1989年在四川外语学院学习；1999年至2000年供职于重庆华邦制药有限公司技术 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2000年至2001年任重庆华邦制药有限公司生产部部长；2001年9月至2004年9月任原重庆华邦制药股份有限公司生产部部 　　科； 　　长、监事；2004年10月至2009年1月任原重庆华邦制药股份有限公司质保部部长；2009年2月至2012年9月任原重庆华邦制药 　　股份有限公司质量总监；2004年9月至今任本公司监事会监事。 　　吴治淳女士未持有公司股票，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，其与本公司的控股股东、实 　　际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　边强先生，中国籍，1972年出生，药学学士学位，工程师，本公司市场营销策划人员。1993年9月至1997年10月在重庆 　　医药工业研究所药物合成室工作；1997年10月至1999年4月，在美国礼来制药公司中国区CNS组重庆地区销售工作；1999年4 　　月至2012年9月，在原重庆华邦制药股份有限公司营销中心市场部，先后从事产品经理、市场部经理、产品组经理等工作， 　　现任华邦制药市场准入部经理；2010年10月至今任本公司监事。 　　边强先生未持有公司股票，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，其与本公司的控股股东、实际 　　控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　3、高级管理人员主要工作经历 　　张松山先生：总经理，主要工作经历见董事主要工作经历。 　　彭云辉女士：董事会秘书，主要工作经历见董事主要工作经历。 　　王剑先生，中国籍，1976年出生，学士学位。1998年8月至2001年7月供职于金蝶软件重庆分公司，任客服工程师。2001 　　年8月至2013年3月供职于原重庆华邦制药股份有限公司会计部，历任总账会计、总账科科长，2013年4月至今任华邦颖泰股 　　份有限公司财务管理部部长。 　　王剑先生持有本公司股份50,000股，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，其与本公司的控股股 　　东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东以及其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系。 　　在股东单位任职情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　在股东单位 在股东单位是否领 　　任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 　　担任的职务 取报酬津贴 　　1999 年 02 月 　　张松山 重庆汇邦旅业有限公司 董事长 否 　　01 日 　　2013 年 10 月 　　罗大林 重庆汇邦旅业有限公司 监事 否 　　21 日 　　2006 年 05 月 2013 年 10 月 20 　　吕立明 重庆汇邦旅业有限公司 董事 否 　　31 日 日 　　2013 年 10 月 　　蒋康伟 重庆汇邦旅业有限公司 董事 否 　　21 日 　　在股东单位任 　　/ 　　职情况的说明 　　在其他单位任职情况 　　□ 适用 √ 不适用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 　　董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 　　公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会薪酬与 　　考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案。公司董事、监 　　事、高级管理人员报酬依据公司高级管理人员薪酬管理办法，并根据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。 　　公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 　　单位：万元 　　从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际 　　姓名 职务 性别 年龄 任职状态 　　报酬总额 得的报酬总额 所得报酬 　　53 现任 80 0 　　董事长;总经理 男 　　张松山 　　45 现任 67.5 0 67.5 　　李生学 董事 男 　　57 现任 55.17 0 55.17 　　蒋康伟 副董事长 男 　　41 现任 54.53 0 54.53 　　王榕 董事 男 　　50 现任 28.2 0 28.2 　　吕立明 董事 男 　　董事;董事会秘 　　49 现任 40 0 　　彭云辉 女 　　书 　　48 现任 6 0 　　何建国 独立董事 男 　　57 现任 6 0 　　刘星 独立董事 男 　　52 现任 6 0 　　徐坚 独立董事 男 　　45 现任 6 0 　　盘莉红 独立董事 女 　　51 现任 0 0 　　罗大林 监事长 男 　　50 现任 11 0 　　吴治淳 监事 女 　　41 现任 9.6 0 9.6 　　边强 监事 男 　　43 离任 6.64 0 6.64 　　陈武 财务总监 男 　　-- -- -- -- 376.64 0 376.64 　　合计 　　公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 　　√ 适用 □ 不适用 　　报告期内已 　　期初持有限 报告期新授 限制性股票 期末持有限 　　报告期内可 报告期内已 行权股数行 报告期末市 　　制性股票数 予限制性股 的授予价格 制性股票数 　　姓名 职务 　　(元/ 价(元/股) 　　行权股数 权价格 　　行权股数 　　(元/股) 　　量 票数量 量 　　股) 　　800,000 7.51 800,000 　　蒋康伟 副董事长 　　800,000 7.51 800,000 　　王榕 董事 　　370,000 7.51 370,000 　　吕立明 董事 　　董事;董事 　　600,000 7.51 600,000 　　彭云辉 　　会秘书 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　-- 0 0 -- -- 0 2,570,000 -- 2,570,000 　　合计 　　(如有)/ 　　备注 　　四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 　　姓名 担任的职务 类型 日期 原因 　　2013 年 03 月 29 　　陈武 财务总监 离任 个人家庭原因辞职。 　　日 　　五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员) 　　/ 　　六、公司员工情况 　　截止2013年12月31日，公司在职员工总数为4984人，详细如下： 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　本科 　　硕士 　　博士 　　专业构成及教育程度图示如下： 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　截止2013年12月31日，母公司及各主要子公司在职员工情况如下： 　　1、母公司： 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　本科 　　硕士 　　博士 　　2、医药事业部 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　本科 　　硕士 　　博士 　　3、农化事业部 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　本科 　　硕士 　　博士 　　4、原料药事业部 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　本科 　　硕士 　　博士 　　5、华邦酒店 　　在职员工的人数 　　公司需承担费用的离退休职工人数 　　专业构成 　　专业构成类别 专业构成人数 　　生产人员 　　销售人员 　　技术人员 　　财务人员 　　行政人员 　　教育程度 　　教育程度类别 数量(人) 　　高中及以下 　　大专 　　本科 　　硕士 　　博士 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第八节 公司治理 　　一、公司治理的基本状况 　　报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 　　券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公 　　司内部控制体系，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，持续深入开展公司治理活动，以进一步规范公司运作，提 　　高公司治理水平。 　　截止报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 　　1、关于股东与股东大会：公司能够根据《上市公司股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》召集、 　　召开股东大会，能够平等对待所有股东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利，在涉及关联交易事项表 　　决时，关联股东进行了回避。 　　2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东对公司依法通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接 　　干预公司决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和 　　风险。公司与控股股东的关联交易公平合理，关联交易表决采取关联股东回避制度，决策程序符合规定，不存在控股股东占 　　用上市公司资金的现象，上市公司也没有为控股股东及其子公司提供担保的情形。 　　3、关于董事与董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公开、公平、 　　公正、独立，董事人员构成和人数符合法律、法规的要求。董事能够按照《董事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业 　　板上市公司规范运作指引》的要求开展工作，认真出席董事会和股东大会，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事 　　会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，各尽其责，提高了董事会的办事效率。 　　4、关于监事和监事会：公司按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格监事的选聘程序，监事人员构成和人数符合法律、 　　法规的要求。监事能够按照《监事会议事规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求履行职责， 　　认真出席监事会和股东大会，列席董事会，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进 　　行监督，维护公司及股东的合法权益。 　　5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了高级管理人员绩效评价标准和程序，高级管理人员的聘任严格按照《公司法》 　　和《公司章程》的规定执行。 　　6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护利益相关者的合法权利，实现股东、职工和社会等各方利益的协调平衡，重视公 　　司的社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康的发展。 　　7、关于信息披露与透明度：董事会秘书负责公司信息披露工作，并负责投资者关系管理，接待投资者的来访和咨询，公司 　　公开披露信息的报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》，公司按照有关法律法规及公司信息披露制度的要 　　求，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 　　公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 　　□是√否 　　公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 　　公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 　　公司已经建立了《内幕信息知情人管理制度》，在报告期内，公司按照《内幕信息知情人管理制度》等相关法规性文件的要 　　求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，如实、完整的记录了内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审 　　核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单。在向外递送财务相关报告时，公司对相关内幕信息知情人进行提示并做好登记 　　工作。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 　　1、本报告期年度股东大会情况 　　会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 　　1、 2012 年董事会 　　《 　　工作报告》2、2012 　　。《 　　年监事会工作报 　　告》 3、 2012 年财 　　。《 　　务决算报告》 4、 　　。 巨潮资讯网(网址： 　　2012 年年度股东大 　　2013 年 05 月 16 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 05 月 15 日 《2012 年度利润分 审议通过。 　　会 　　配预案》 5、 2012 m.cn) 　　。《 　　年年度报告及摘 　　要》 6、 　　。 《关于续聘 　　公司 2013 年度审计 　　机构的议案》。 　　2、本报告期临时股东大会情况 　　会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 　　1、 关于增加公司注 　　《 　　巨潮资讯网(网址： 　　册资本的议案》 2、 　　2013 年第一次临时 。 　　2013 年 02 月 23 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 02 月 22 日 审议通过。 　　《关于修订公司章 　　股东大会 　　m.cn) 　　程的议案》。 　　《关于公司及控股 　　巨潮资讯网(网址： 　　子公司 2013 年度向 　　2013 年第二次临时 　　2013 年 04 月 16 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 04 月 15 日 审议通过。 　　银行申请授信额度 　　股东大会 　　m.cn) 　　及担保事项的议案》 　　1、 华邦颖泰股份有 　　《 　　限公司限制性股票 　　激励计划(草案修订 　　稿)》及其摘要，关 　　联股东对本议案回 　　2 《华邦 　　避了表决。 、 　　巨潮资讯网(网址： 　　颖泰股份有限公司 　　2013 年第三次临时 　　2013 年 07 月 05 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 07 月 04 日 限制性股票激励计 审议通过。 　　股东大会 　　m.cn) 　　划实施考核管理办 　　(修订稿) 3、 　　法 》 《关 　　于提请股东大会授 　　权董事会办理激励 　　计划有关事项的议 　　案》 4、 　　。 《关于变更 　　部分募集资金投资 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目及使用部分募 　　集资金永久补充流 　　动资金的议案》。 　　1、 关于增加公司注 　　《 　　巨潮资讯网(网址： 　　册资本的议案》 2、 　　2013 年第四次临时 。 　　2013 年 08 月 20 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 08 月 19 日 审议通过。 　　《关于修订公司章 　　股东大会 　　m.cn) 　　程的议案》。 　　1、 关于公司发行股 　　《 　　份及支付现金购买 　　资产并配套募集资 　　金的议案》 2、 　　。 《关 　　于公司符合向特定 　　对象发行股份购买 　　资产并募集配套资 　　金的议案》 3、 　　。 《关 　　于本次交易构成关 　　联交易的议案》 4、 　　。 　　《关于华邦颖泰股 　　份有限公司向特定 　　对象发行股份购买 　　资产并募集配套资 　　金暨关联交易报告 　　书及摘要的议案》。 巨潮资讯网(网址： 　　2013 年第五次临时 　　2013 年 11 月 08 日 http://www.cninfo.co 　　2013 年 11 月 07 日 5、 关于签署相关协 审议通过。 　　《 　　股东大会 　　议的议案》 6、 m.cn) 　　。 《关 　　于对评估机构的独 　　立性、评估假设前提 　　的合理性、评估方法 　　与评估目的的相关 　　性以及评估定价的 　　公允性的议案》 7、 　　。 　　《关于对董事会办 　　理本次交易相关事 　　宜具体授权的议 　　案》 8、 　　。 《关于提请 　　股东大会授权董事 　　会全权办理业绩补 　　偿涉及的股份回购 　　与注销事宜的议 　　案》。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　三、报告期内独立董事履行职责的情况 　　1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 　　独立董事出席董事会情况 　　本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 　　独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 　　董事会次数 次数 亲自参加会议 　　13 2 11 0 0否 　　何建国 　　13 2 11 0 0否 　　刘星 　　13 2 11 0 0否 　　徐坚 　　13 2 11 0 0否 　　盘莉红 　　独立董事列席股东大会次数 　　连续两次未亲自出席董事会的说明 　　/ 　　2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 　　独立董事对公司有关事项是否提出异议 　　□是√否 　　报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 　　3、独立董事履行职责的其他说明 　　独立董事对公司有关建议是否被采纳 　　√是□否 　　独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 　　报告期内，公司独立董事对公司的未来发展规划、规范运作等方面提出了合理建议，公司认真听取并根据公司的实际情况采 　　纳独立董事的意见。 　　四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 　　1、审计委员会的履职情况 　　(1)报告期内，审计委员会根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》、《审 　　计委员会年报工作规程》的有关规定，积极履行职责，监督公司内部审计制度及其实施情况，审核企业财务信息，对公司内 　　审部进行工作指导，并督促会计师事务所审计工作，发挥了其应有的作用。审计委员会对公司内控情况、公司控股股东及其 　　他关联方占用资金情况及公司募集资金存放与实际使用情况等进行了认真地核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相 　　关法规的规定，并能有效控制相关风险，同时认为公司汇总表的财务信息在所有重大方面均按照监管机构的相关规定编制。 　　(2)审计委员会关于会计师事务所2013 年度公司审计工作情况的总结 　　2013年度四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服务的工作中，遵循独立、客观、公正的职业 　　准则，审计时间充分，审计人员配置合理，执业能力胜任，以严谨负责的态度对本公司的财务报表和经营状况做出了客观、 　　公正的评价。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)审计委员会 2013年年报工作情况 　　在 2013年度财务报告审计工作中，与负责年度财务报告的四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)协商确定了年 　　度财务报告审计工作时间安排，并在注册会计师进场前对公司初步编制的财务报表进行审阅；在年审注册会计师审计过程中， 　　督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工 　　作的如期完成。会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿，出具了相关专项审核报告。 　　(4)审计委员在对外投资过程发挥了积极作用 　　报告期内，公司进行了多项投资项目，审计委员会在项目前期为董事会的决策提供了专业意见，为项目的顺利进行以及项目 　　风险的防范，发挥了重要作用。 　　2、战略委员会的履职情况 　　战略委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》及其他有关规定，积 　　极履行职责。报告期内，战略委员会召开了相关会议，对公司所处行业进行了深入分析研究，为公司在业务、研发及新产品 　　等的发展战略的规划与实施提出了合理建议，并达到了重要的效果。 　　3、薪酬与考核委员会的履职情况 　　报告期内，薪酬与考核委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细 　　则》及其他有关规定，积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬审核后认为，公司正逐步 　　建立公正、有效的高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，公司对部分董事和高管的基本月薪进行了适度的调整，体现 　　并实现了激励与公正的效果。公司董事、监事和高级管理人员报告期内薪酬真实，符合公司绩效考核指标。 　　4、提名委员会的履职情况 　　报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会工作细则》履行职责，对公司的董事、高级管理人员人选进行提名，对人员 　　任职资格进行审查，发表审查意见和建议。 　　五、监事会工作情况 　　监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 　　□是√否 　　监事会对报告期内的监督事项无异议。 　　六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 　　公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务方面： 　　公司业务结构独立完整，具备独立面向市场，自主开发、经营的业务能力，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。 　　2、人员方面：公司已经建立了独立的人事和劳资管理体系，与员工签订了《劳动合同》 　　。公司高级管理人员均在本公司领取 　　报酬，没有在股东单位领取报酬。3、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的房产，对公司资产独立登记、 　　建账、核算、管理。控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司对该资产的经营管理。公司没有以资产、权益或信誉为控 　　股股东的债务提供过担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。4、机构方面：公司设有健 　　全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经营层及各职能部门均独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度， 　　使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的依法运作，不存在与控股股东职 　　能部门之间的从属关系。5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的 　　会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务管理的情 　　况。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　七、同业竞争情况 　　公司与控股股东、实际控制人及其他股东不存在实质性的同业竞争。 　　八、高级管理人员的考评及激励情况 　　目前，公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励。公司根据高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度对其进行全面考核和激励。 　　依据 2013 年度财务预算、生产经营指标、管理目标的完成情况，2013 年度，公司高级管理人员认真履行职责，较好的完成 　　了年初制定的工作目标和任务。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第九节 内部控制 　　一、内部控制建设情况 　　公司已按照《公司法》《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求建立健全了法人治理结构，设立和完善了符合 　　、 　　公司业务规模和经营管理需要的组织机构，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。公司已设 　　立较为完善的组织控制架构体系，并制定了各层级之间的控制流程，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行； 　　并已明确界定各职能部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。公司 　　董事会执行股东大会的决议，负责公司的重大决策事项，对股东大会负责；公司依法设置总经理，主持公司日常生产经营和 　　管理工作，组织实施董事会决议，对董事会负责。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 　　会，并建立了《董事会战略委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会薪酬 　　、 、 、 　　与考核委员会工作细则》，下设委员会主要负责：①对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；②负责公司 　　内、外部审计的沟通、内部控制制度的建立及执行情况的监督、重大关联交易的审查和公司财务信息的审核监督和核查工作； 　　③负责对公司董事、监事和高级管理人员的人选，选择标准和程序进行选择并提出建议，制定公司董事、监事、高级管理人 　　员的考核标准并进行考核；④负责制定、审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案。以上专门委员会向董事会 　　负责并报告工作，分别就公司相关业务的决策方面履行职责。同时公司设立了独立于财务部的内部审计部门，不定期对公司 　　的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督，评估其执行的效果和效率，并及时提出相关的改进建议。监事会对董 　　1、公司有较为健全的法人治理结构和完善的制度，在完善公司治理结 　　事会建立与实施内部控制的行为进行监督。 　　构方面，建立了包括《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作规则》《重 　　、 、 、 、 、 　　大投资、财务决策制度》《长期投资管理制度》《内部审计制度》《关联交易决策制度》《募集资金使用管理办法》《对外 　　、 、 、 、 、 　　担保管理制度》《风险投资管理制度》《对外提供财务资助管理办法》《信息披露管理制度》《内幕信息知情人管理制度》 　　、 、 、 、 、 　　《证券投资管理制度》《接待和推广工作制度》《控股子公司管理制度》《财务会计制度》《会计师事务所选聘制度》《年 　　、 、 、 、 、 　　报信息披露重大差错责任追究制度》《独立董事年报工作制度》《董事会审计委员会年报工作规程》《董事、监事和高级管 　　、 、 、 　　理人员所持本公司股份及其变动管理办法》等多方面制度。公司内部在研发管理、人力资源管理、行政管理、采购管理、生 　　2、 　　产和销售管理、投资管理等各个方面制订了管理和内控制度。公司各项管理制度建立之后均得到有效地贯彻执行。 　　生产经营控制：公司内部制订了完善的生产、质量、安全、采购、销售等管理运作程序和体系标准。公司定期对各项制度进 　　行检查和评估，对员工定期进行培训，内部质量监督部门、内部审计部门对公司生产经营和规范运作起到了较好的监督、控 　　3、财务管理控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律法规的规定，制定了适合 　　制作用。 　　公司的《财务会计制度》，公司按业务流程设置权限，形成严密的会计监控体系，符合企业内控需要，并制定了较为明确的 　　会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，使公司业务活动按照适当的授权进行，各种交易和事项能以正确的金额，在适 　　当的会计期间较及时地记录于适当账户，会计报表的编制符合会计准则的相关要求。公司账面资产和实存资产定期核对相符， 　　4、信息披露控制：公司已制订了《信息披露管理制度》 　　公司切实实行了会计人员岗位责任制。 ，在制度中规定了信 　　息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准，信息披露的报告、流转、审核、披露程序，信息披露 　　相关文件、资料的档案管理，财务管理和会计核算的内部控制及监督机制，信息披露的保密与处罚措施等，特别是对定期报 　　5、内部审计控制：公司设 　　告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。公司能够按照相关制度认真执行。 　　立的内审部配备了专职的内审人员，内审部开展工作不受其他部门或者个人的干涉，并直接向董事会报告。本年度，公司对 　　内审部按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对 　　象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。内审部定期对公司的 　　财务状况、成本管理控制、信息披露情况等方面进行审计，对各项制度进行检查和评估，根据执行反馈情况进行合理修改。 　　各项制度建立之后得到了较为有效的贯彻执行，对公司的生产经营起到了监督、控制和指导作用，为公司守法、公平、正直 　　6、人员管理控制：公司内部建有《人事管理制度》 　　的内部环境提供了重要保证。 ，对员工录用、培训、特殊岗位员 　　工保证、考勤、加班、请休假、劳动保护、员工奖惩、保险及福利待遇、劳动合同管理等方面进行规范，内部有完善的《员 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　工绩效考核评价体系》并得到较好的执行。公司实行全员劳动合同制，严格按照绩效考核和薪酬管理制度发放薪酬，根据业 　　7、控股 　　绩完成情况和考核结构发放奖金；已建立健全科学的激励和约束机制，对吸引并留住人才发挥了重要作用。 　　子公司管理控制：公司制定了《控股子公司管理制度》，明确了对外投资的审批权限和流程。规定了股东大会和董事会对外 　　投资的审批权限，超过董事会批准金额的对外投资必须上公司股东大会批准。对投资项目的立项、评估、决策、实施、管理 　　等环节的程序均有明确规定，并在日常经营管理中得到有效实施，对提高公司整体运作效率和增强抗风险能力起到了较好的 　　8、报告期公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动： 　　效果。 ①、根据深圳证券交易所《深圳证券交易 　　所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，公司修订并重新制定了《华邦颖泰股份有限公司募 　　集资金使用管理办法》，对募集资金专户储存、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督与责任追究等方面进行明确规 　　定，以保障募集资金专款专用，使募集资金的存放达到安全完整，募集资金的使用做到规范、公开、透明。 ②、结合 　　公司年度报告编制工作，根据中国证监会、深圳证券交易所相关文件精神，公司进一步规范了公司内幕信息的保密工作及责 　　任追究机制。 ③、根据中国证监会、深圳证券交易所相关规定以及公司章程规定，公司制定了《华邦颖泰股份有限 　　公司风险投资管理制度》，进一步规范公司风险投资行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益。 　　④、组织公司董事、监事和高级管理人员多次参加重庆证监局、深圳证券交易所举办的上市公司治理等方面的学习培训。 　　二、董事会关于内部控制责任的声明 　　公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会下设内审部，独立于公司其他部门，直接对审 　　计委员会负责，执行日常内部控制的监督和检查工作。进一步强化风险管理的职能，通过及时检查和监督内部控制制度的运 　　行情况，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的规范运作和健康发展。 　　三、建立财务报告内部控制的依据 　　公司以《会计法》 、 《企业会计准则》 、 《企业财务通则》 、 《企业内部控制基本规范》 、 《企业内部控 　　制配套指引》以及监管部门的相关规范性文件为依据，建立了较为完善的会计核算体系和财务管理制度，规范了公司的财务 　　报告内部控制，防范财务报告风险。 　　四、内部控制自我评价报告 　　内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 　　报告期内未发现内部控制重大缺陷 　　内部控制自我评价报告全文披露 　　2014 年 02 月 27 日 　　日期 　　内部控制自我评价报告全文披露 　　http://www.cninfo.com.cn) 　　索引 　　五、内部控制审计报告 　　□ 适用 √ 不适用 　　会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 　　□是√否 　　会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 　　√是□否 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 　　公司已经建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》 ，报告期内执行情况良好，不存在发生重大会计差错更 　　正、重大遗漏信息补充等情况。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第十节 财务报告 　　一、审计报告 　　审计意见类型 标准无保留审计意见 　　2014 年 02 月 25 日 　　审计报告签署日期 　　四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 　　审计机构名称 　　川华信审(2014)002 号 　　审计报告文号 　　注册会计师姓名 徐家敏 赵勇军 　　审计报告正文 　　华邦颖泰股份有限公司全体股东： 　　我们审计了后附的华邦颖泰股份有限公司(以下简称华邦颖泰公司)财务报表，包括2013 　　年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 　　金流量表、合并和母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 　　一、管理层对财务报表的责任 　　编制和公允列报财务报表是华邦颖泰公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业 　　会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控 　　制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 　　二、注册会计师的责任 　　我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 　　计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 　　师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 　　程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 　　在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 　　当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 　　会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评财务报表的总体列报。 　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 　　三、审计意见 　　我们认为，华邦颖泰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 　　反映了华邦颖泰公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司 　　经营成果和现金流量。 　　二、财务报表 　　财务附注中报表的单位为：人民币元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1、合并资产负债表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　单位：元 　　项目 期末余额 期初余额 　　流动资产： 　　1,166,087,083.11 765,094,175.80 　　货币资金 　　结算备付金 　　拆出资金 　　79,200,000.00 87,900,000.00 　　交易性金融资产 　　69,621,646.18 34,358,305.80 　　应收票据 　　1,131,357,788.57 1,004,658,530.02 　　应收账款 　　136,110,760.93 133,591,625.04 　　预付款项 　　应收保费 　　应收分保账款 　　应收分保合同准备金 　　应收利息 　　6,963,450.00 　　应收股利 　　110,889,077.72 158,256,845.54 　　其他应收款 　　买入返售金融资产 　　675,621,247.56 551,467,358.38 　　存货 　　一年内到期的非流动资产 　　93,400,000.00 　　其他流动资产 　　3,469,251,054.07 2,735,326,840.58 　　流动资产合计 　　非流动资产： 　　发放委托贷款及垫款 　　可供出售金融资产 　　持有至到期投资 　　长期应收款 　　988,848,926.45 455,573,787.88 　　长期股权投资 　　23,941,614.50 25,409,382.35 　　投资性房地产 　　1,151,888,747.29 979,758,183.05 　　固定资产 　　453,095,855.67 322,891,219.36 　　在建工程 　　8,650,029.65 1,910,387.20 　　工程物资 　　固定资产清理 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　22,602,356.09 21,902,638.26 　　生产性生物资产 　　油气资产 　　408,769,314.87 395,148,010.81 　　无形资产 　　5,788,919.55 　　开发支出 　　1,072,356,314.74 949,588,708.71 　　商誉 　　19,467,873.91 10,293,072.75 　　长期待摊费用 　　22,974,975.00 24,447,321.37 　　递延所得税资产 　　其他非流动资产 　　4,178,384,927.72 3,186,922,711.74 　　非流动资产合计 　　7,647,635,981.79 5,922,249,552.32 　　资产总计 　　流动负债： 　　1,465,934,695.67 1,303,575,988.67 　　短期借款 　　向中央银行借款 　　吸收存款及同业存放 　　拆入资金 　　交易性金融负债 　　537,331,813.25 471,385,100.00 　　应付票据 　　494,647,297.96 562,403,574.21 　　应付账款 　　18,816,642.06 46,291,497.66 　　预收款项 　　卖出回购金融资产款 　　应付手续费及佣金 　　55,195,230.25 61,183,096.48 　　应付职工薪酬 　　-20,559,264.80 -24,275,456.03 　　应交税费 　　20,239,052.35 438,221.89 　　应付利息 　　3,484,704.20 4,109,716.20 　　应付股利 　　315,139,281.67 306,007,768.79 　　其他应付款 　　应付分保账款 　　保险合同准备金 　　代理买卖证券款 　　代理承销证券款 　　15,000,000.00 15,000,000.00 　　一年内到期的非流动负债 　　400,000,000.00 　　其他流动负债 　　3,305,229,452.61 2,746,119,507.87 　　流动负债合计 　　非流动负债： 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　124,062,450.76 21,808,072.90 　　长期借款 　　应付债券 　　90,897,315.99 92,619,247.09 　　长期应付款 　　专项应付款 　　预计负债 　　50,679,706.93 52,176,283.33 　　递延所得税负债 　　64,460,351.60 52,639,779.40 　　其他非流动负债 　　330,099,825.28 219,243,382.72 　　非流动负债合计 　　3,635,329,277.89 2,965,362,890.59 　　负债合计 　　所有者权益(或股东权益)： 　　580,732,770.00 502,479,000.00 　　实收资本(或股本) 　　1,824,148,873.56 919,874,558.12 　　资本公积 　　减：库存股 　　14,815,673.33 　　专项储备 　　119,520,576.62 107,449,722.82 　　盈余公积 　　一般风险准备 　　1,258,029,677.00 1,152,882,941.18 　　未分配利润 　　11,904.02 　　外币报表折算差额 　　3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 　　归属于母公司所有者权益合计 　　215,047,229.37 274,200,439.61 　　少数股东权益 　　4,012,306,703.90 2,956,886,661.73 　　所有者权益(或股东权益)合计 　　负债和所有者权益(或股东权益)总 　　7,647,635,981.79 5,922,249,552.32 　　计 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　2、母公司资产负债表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　单位：元 　　项目 期末余额 期初余额 　　流动资产： 　　257,748,058.54 83,750,343.66 　　货币资金 　　交易性金融资产 　　应收票据 　　应收账款 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　6,229,829.72 3,345,693.36 　　预付款项 　　应收利息 　　11,814,760.00 147,436,199.24 　　应收股利 　　231,923,921.41 193,826,207.75 　　其他应收款 　　存货 　　一年内到期的非流动资产 　　其他流动资产 　　507,716,569.67 428,358,444.01 　　流动资产合计 　　非流动资产： 　　可供出售金融资产 　　持有至到期投资 　　长期应收款 　　3,744,449,052.31 2,134,660,870.74 　　长期股权投资 　　23,517,221.16 24,946,532.25 　　投资性房地产 　　137,856,381.70 138,958,473.88 　　固定资产 　　114,210,565.24 26,351,401.76 　　在建工程 　　工程物资 　　固定资产清理 　　生产性生物资产 　　油气资产 　　37,283,452.32 38,192,171.34 　　无形资产 　　开发支出 　　商誉 　　长期待摊费用 　　8,654.97 80,112.00 　　递延所得税资产 　　其他非流动资产 　　4,057,325,327.70 2,363,189,561.97 　　非流动资产合计 　　4,565,041,897.37 2,791,548,005.98 　　资产总计 　　流动负债： 　　843,000,000.00 630,000,000.00 　　短期借款 　　交易性金融负债 　　应付票据 　　48,515.20 　　应付账款 　　900,344.14 877,653.59 　　预收款项 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　37,977.31 9,364.74 　　应付职工薪酬 　　-396,207.65 1,398,482.36 　　应交税费 　　16,132,054.79 　　应付利息 　　应付股利 　　209,634,285.99 4,409,102.99 　　其他应付款 　　一年内到期的非流动负债 　　400,000,000.00 　　其他流动负债 　　1,469,356,969.78 636,694,603.68 　　流动负债合计 　　非流动负债： 　　长期借款 　　应付债券 　　长期应付款 　　专项应付款 　　预计负债 　　递延所得税负债 　　其他非流动负债 　　非流动负债合计 　　1,469,356,969.78 636,694,603.68 　　负债合计 　　所有者权益(或股东权益)： 　　580,732,770.00 502,479,000.00 　　实收资本(或股本) 　　1,799,241,540.52 886,956,492.25 　　资本公积 　　减：库存股 　　专项储备 　　119,520,576.62 107,449,722.82 　　盈余公积 　　一般风险准备 　　596,190,040.45 657,968,187.23 　　未分配利润 　　外币报表折算差额 　　3,095,684,927.59 2,154,853,402.30 　　所有者权益(或股东权益)合计 　　负债和所有者权益(或股东权益)总 　　4,565,041,897.37 2,791,548,005.98 　　计 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　3、合并利润表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　单位：元 　　项目 本期金额 上期金额 　　4,463,630,641.28 3,877,392,815.26 　　一、营业总收入 　　4,463,630,641.28 3,877,392,815.26 　　其中：营业收入 　　利息收入 　　已赚保费 　　手续费及佣金收入 　　4,113,685,088.91 3,567,359,908.37 　　二、营业总成本 　　3,297,060,716.19 2,892,848,803.58 　　其中：营业成本 　　利息支出 　　手续费及佣金支出 　　退保金 　　赔付支出净额 　　提取保险合同准备金净额 　　保单红利支出 　　分保费用 　　14,641,603.73 13,067,601.23 　　营业税金及附加 　　339,345,199.43 271,115,520.27 　　销售费用 　　356,946,292.48 301,349,525.23 　　管理费用 　　106,514,853.46 88,175,592.47 　　财务费用 　　-823,576.38 802,865.59 　　资产减值损失 　　加：公允价值变动收益(损失以 　　-8,700,000.00 81,900,000.00 　　“－”号填列) 　　投资收益(损失以“－”号 　　43,597,275.02 33,941,266.48 　　填列) 　　其中：对联营企业和合营 　　33,859,596.90 26,383,008.76 　　企业的投资收益 　　汇兑收益(损失以“-”号填 　　列) 　　384,842,827.39 425,874,173.37 　　三、营业利润(亏损以“－”号填列) 　　21,092,340.71 33,371,327.13 　　加：营业外收入 　　15,263,385.40 13,182,721.88 　　减：营业外支出 　　其中：非流动资产处置损 　　5,468,834.38 4,495,564.78 　　失 　　四、利润总额(亏损总额以“－”号填 　　390,671,782.70 446,062,778.62 　　列) 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　73,684,171.47 75,254,475.68 　　减：所得税费用 　　316,987,611.23 370,808,302.94 　　五、净利润(净亏损以“－”号填列) 　　其中：被合并方在合并前实现的 　　净利润 　　302,449,093.95 332,384,323.12 　　归属于母公司所有者的净利润 　　14,538,517.28 38,423,979.82 　　少数股东损益 　　-- -- 　　六、每股收益： 　　0.53 0.66 　　(一)基本每股收益 　　0.53 0.66 　　(二)稀释每股收益 　　2,554,699.29 4,366,278.91 　　七、其他综合收益 　　319,542,310.52 375,174,581.85 　　八、综合收益总额 　　归属于母公司所有者的综合收益 　　304,651,948.33 336,750,602.03 　　总额 　　14,890,362.19 38,423,979.82 　　归属于少数股东的综合收益总额 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　4、母公司利润表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　单位：元 　　项目 本期金额 上期金额 　　10,245,312.09 454,496,903.61 　　一、营业收入 　　1,109,100.82 199,784,135.52 　　减：营业成本 　　563,473.52 4,350,618.30 　　营业税金及附加 　　114,480,879.30 　　销售费用 　　24,156,536.69 70,957,982.07 　　管理费用 　　37,482,067.69 26,020,985.84 　　财务费用 　　-476,380.21 589,322.37 　　资产减值损失 　　加：公允价值变动收益(损失以 　　“－”号填列) 　　投资收益(损失以“－”号填 　　173,181,000.17 148,996,484.97 　　列) 　　其中：对联营企业和合营企 　　17,344,197.98 14,579,387.33 　　业的投资收益 　　120,591,513.75 187,309,465.18 　　二、营业利润(亏损以“－”号填列) 　　922,926.40 12,347,220.02 　　加：营业外收入 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　700,382.17 2,352,076.83 　　减：营业外支出 　　其中：非流动资产处置损失 　　三、利润总额(亏损总额以“－”号填 　　120,814,057.98 197,304,608.37 　　列) 　　105,519.96 8,950,559.08 　　减：所得税费用 　　120,708,538.02 188,354,049.29 　　四、净利润(净亏损以“－”号填列) 　　-- -- 　　五、每股收益： 　　0.21 0.37 　　(一)基本每股收益 　　0.21 0.37 　　(二)稀释每股收益 　　198,725.27 3,217,172.32 　　六、其他综合收益 　　120,907,263.29 191,571,221.61 　　七、综合收益总额 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　5、合并现金流量表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　单位：元 　　项目 本期金额 上期金额 　　一、经营活动产生的现金流量： 　　4,157,595,655.55 3,422,270,481.37 　　销售商品、提供劳务收到的现金 　　客户存款和同业存放款项净增加 　　额 　　向中央银行借款净增加额 　　向其他金融机构拆入资金净增加 　　额 　　收到原保险合同保费取得的现金 　　收到再保险业务现金净额 　　保户储金及投资款净增加额 　　处置交易性金融资产净增加额 　　收取利息、手续费及佣金的现金 　　拆入资金净增加额 　　回购业务资金净增加额 　　232,979,621.83 192,192,374.12 　　收到的税费返还 　　84,593,101.70 47,321,378.37 　　收到其他与经营活动有关的现金 　　4,475,168,379.08 3,661,784,233.86 　　经营活动现金流入小计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　3,106,681,489.75 2,600,438,281.10 　　购买商品、接受劳务支付的现金 　　客户贷款及垫款净增加额 　　存放中央银行和同业款项净增加 　　额 　　支付原保险合同赔付款项的现金 　　支付利息、手续费及佣金的现金 　　支付保单红利的现金 　　支付给职工以及为职工支付的现 　　315,231,435.73 208,038,551.05 　　金 　　214,129,311.32 176,004,666.63 　　支付的各项税费 　　489,621,094.86 419,552,301.12 　　支付其他与经营活动有关的现金 　　4,125,663,331.66 3,404,033,799.90 　　经营活动现金流出小计 　　349,505,047.42 257,750,433.96 　　经营活动产生的现金流量净额 　　二、投资活动产生的现金流量： 　　281,500,000.00 41,925,377.48 　　收回投资收到的现金 　　17,860,988.72 13,210,268.68 　　取得投资收益所收到的现金 　　处置固定资产、无形资产和其他 　　5,070,293.69 11,490,161.59 　　长期资产收回的现金净额 　　处置子公司及其他营业单位收到 　　6,649,504.77 　　的现金净额 　　23,987,378.66 32,749,263.36 　　收到其他与投资活动有关的现金 　　328,418,661.07 106,024,575.88 　　投资活动现金流入小计 　　购建固定资产、无形资产和其他 　　379,809,039.10 315,210,829.50 　　长期资产支付的现金 　　851,183,957.14 143,711,442.06 　　投资支付的现金 　　质押贷款净增加额 　　取得子公司及其他营业单位支付 　　115,727,746.86 178,465,840.87 　　的现金净额 　　11,000,000.00 54,899,714.76 　　支付其他与投资活动有关的现金 　　1,357,720,743.10 692,287,827.19 　　投资活动现金流出小计 　　-1,029,302,082.03 -586,263,251.31 　　投资活动产生的现金流量净额 　　三、筹资活动产生的现金流量： 　　1,380,889,793.00 -5,672,420.28 　　吸收投资收到的现金 　　其中：子公司吸收少数股东投资 　　12,198,498.72 　　收到的现金 　　2,230,300,678.04 1,422,454,782.30 　　取得借款收到的现金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　发行债券收到的现金 　　35,623,340.73 32,927,291.75 　　收到其他与筹资活动有关的现金 　　3,646,813,811.77 1,449,709,653.77 　　筹资活动现金流入小计 　　1,978,690,780.35 936,180,147.00 　　偿还债务支付的现金 　　分配股利、利润或偿付利息支付 　　311,005,426.55 185,192,781.05 　　的现金 　　其中：子公司支付给少数股东的 　　40,800,000.00 　　股利、利润 　　180,121,199.94 85,057,374.99 　　支付其他与筹资活动有关的现金 　　2,469,817,406.84 1,206,430,303.04 　　筹资活动现金流出小计 　　1,176,996,404.93 243,279,350.73 　　筹资活动产生的现金流量净额 　　四、汇率变动对现金及现金等价物的 　　-37,655,000.61 -4,284,390.04 　　影响 　　459,544,369.71 -89,517,856.66 　　五、现金及现金等价物净增加额 　　411,661,956.83 501,179,813.49 　　加：期初现金及现金等价物余额 　　871,206,326.54 411,661,956.83 　　六、期末现金及现金等价物余额 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　6、母公司现金流量表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　单位：元 　　项目 本期金额 上期金额 　　一、经营活动产生的现金流量： 　　450,046,694.67 　　销售商品、提供劳务收到的现金 　　收到的税费返还 　　18,632,040.87 5,822,135.76 　　收到其他与经营活动有关的现金 　　18,632,040.87 455,868,830.43 　　经营活动现金流入小计 　　95,373,708.98 　　购买商品、接受劳务支付的现金 　　支付给职工以及为职工支付的现 　　3,600,266.04 45,941,685.03 　　金 　　5,410,287.36 68,642,328.90 　　支付的各项税费 　　20,898,768.95 158,142,036.65 　　支付其他与经营活动有关的现金 　　29,909,322.35 368,099,759.56 　　经营活动现金流出小计 　　-11,277,281.48 87,769,070.87 　　经营活动产生的现金流量净额 　　二、投资活动产生的现金流量： 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　330,744,400.00 22,425,377.48 　　收回投资收到的现金 　　278,743,375.11 12,029,533.68 　　取得投资收益所收到的现金 　　处置固定资产、无形资产和其他 　　4,840,000.00 10,878,000.00 　　长期资产收回的现金净额 　　处置子公司及其他营业单位收到 　　的现金净额 　　620,987,378.66 4,814,520.96 　　收到其他与投资活动有关的现金 　　1,235,315,153.77 50,147,432.12 　　投资活动现金流入小计 　　购建固定资产、无形资产和其他 　　85,662,783.11 13,167,707.65 　　长期资产支付的现金 　　1,799,442,792.00 208,949,489.89 　　投资支付的现金 　　取得子公司及其他营业单位支付 　　56,928,000.00 　　的现金净额 　　707,213,705.88 173,916,149.00 　　支付其他与投资活动有关的现金 　　2,592,319,280.99 452,961,346.54 　　投资活动现金流出小计 　　-1,357,004,127.22 -402,813,914.42 　　投资活动产生的现金流量净额 　　三、筹资活动产生的现金流量： 　　1,380,889,793.00 　　吸收投资收到的现金 　　958,000,000.00 658,000,000.00 　　取得借款收到的现金 　　发行债券收到的现金 　　439,105,607.37 4,875,839.54 　　收到其他与筹资活动有关的现金 　　2,777,995,400.37 662,875,839.54 　　筹资活动现金流入小计 　　745,000,000.00 346,000,000.00 　　偿还债务支付的现金 　　分配股利、利润或偿付利息支付 　　204,565,276.35 115,677,455.74 　　的现金 　　270,178,940.44 25,582,576.73 　　支付其他与筹资活动有关的现金 　　1,219,744,216.79 487,260,032.47 　　筹资活动现金流出小计 　　1,558,251,183.58 175,615,807.07 　　筹资活动产生的现金流量净额 　　四、汇率变动对现金及现金等价物的 　　-465.17 　　影响 　　189,969,774.88 -139,429,501.65 　　五、现金及现金等价物净增加额 　　32,550,343.66 171,979,845.31 　　加：期初现金及现金等价物余额 　　222,520,118.54 32,550,343.66 　　六、期末现金及现金等价物余额 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　7、合并所有者权益变动表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　本期金额 　　单位：元 　　本期金额 　　归属于母公司所有者权益 　　项目 少数股东 所有者权 　　实收资 　　资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 　　权益 益合计 　　本(或 其他 　　积 股 备 积 险准备 利润 　　股本) 　　502,479 919,874, 107,449 1,152,88 274,200,4 2,956,886, 　　一、上年年末余额 　　,000.00 558.12 ,722.82 2,941.18 39.61 661.73 　　加：会计政策变更 　　前期差错更正 　　其他 　　502,479 919,874, 107,449 1,152,88 274,200,4 2,956,886, 　　二、本年年初余额 　　,000.00 558.12 ,722.82 2,941.18 39.61 661.73 　　三、本期增减变动金额(减少 78,253, 904,274, 14,815,6 12,070, 105,146, 11,904.0 -59,153,2 1,055,420, 　　770.00 315.44 73.33 853.80 735.82 2 10.24 042.17 　　以“－”号填列) 　　302,449, 14,538,51 316,987,61 　　(一)净利润 　　093.95 7.28 1.23 　　2,190,95 11,904.0 351,844.9 2,554,699. 　　(二)其他综合收益 　　0.36 2 1 　　2,190,95 302,449, 11,904.0 14,890,36 319,542,31 　　上述(一)和(二)小计 　　0.36 093.95 2 2.19 0.52 　　78,253, 902,083, -74,043,5 906,293,56 　　(三)所有者投入和减少资本 　　770.00 365.08 72.43 2.65 　　78,253, 902,236, 980,489,79 　　1．所有者投入资本 　　770.00 023.00 3.00 　　9,850,30 9,850,300. 　　2．股份支付计入所有者权益 　　0.00 　　的金额 　　-10,002, -74,043,5 -84,046,53 　　3．其他 　　957.92 72.43 0.35 　　12,070, -182,48 -170,415,8 　　(四)利润分配 　　853.80 6,684.80 31.00 　　12,070, -12,070, 　　1．提取盈余公积 　　853.80 853.80 　　2．提取一般风险准备 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　-170,41 -170,415,8 　　3．对所有者(或股东)的分 　　5,831.00 31.00 　　配 　　4．其他 　　(五)所有者权益内部结转 　　1．资本公积转增资本(或股 　　本) 　　2．盈余公积转增资本(或股 　　本) 　　3．盈余公积弥补亏损 　　4．其他 　　14,815,6 -14,815, 　　(六)专项储备 　　73.33 673.33 　　14,815,6 -14,815, 　　1．本期提取 　　73.33 673.33 　　2．本期使用 　　(七)其他 　　580,732 1,824,14 14,815,6 119,520, 1,258,02 11,904.0 215,047,2 4,012,306, 　　四、本期期末余额 　　,770.00 8,873.56 73.33 576.62 9,677.00 2 29.37 703.90 　　上年金额 　　单位：元 　　上年金额 　　归属于母公司所有者权益 　　项目 少数股东 所有者权 　　实收资 　　资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 　　权益 益合计 　　本(或 其他 　　积 股 备 积 险准备 利润 　　股本) 　　167,493 1,213,86 88,614, 923,080, 192,873,5 2,585,926, 　　一、上年年末余额 　　,000.00 4,727.40 317.89 522.99 72.35 140.63 　　加：同一控制下企业合并 　　产生的追溯调整 　　加：会计政策变更 　　前期差错更正 　　其他 　　167,493 1,213,86 88,614, 923,080, 192,873,5 2,585,926, 　　二、本年年初余额 　　,000.00 4,727.40 317.89 522.99 72.35 140.63 　　三、本期增减变动金额(减少 334,986 -293,99 18,835, 229,802, 81,326,86 370,960,52 　　,000.00 0,169.28 404.93 418.19 7.26 1.10 　　以“－”号填列) 　　(一)净利润 332,384, 38,423,97 370,808,30 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　323.12 9.82 2.94 　　4,366,27 4,366,278. 　　(二)其他综合收益 　　8.91 　　4,366,27 332,384, 38,423,97 375,174,58 　　上述(一)和(二)小计 　　8.91 323.12 9.82 1.85 　　36,629,5 42,902,88 79,532,439 　　(三)所有者投入和减少资本 　　51.81 7.44 .25 　　1．所有者投入资本 　　2．股份支付计入所有者权益 　　的金额 　　36,629,5 42,902,88 79,532,439 　　3．其他 　　51.81 7.44 .25 　　18,835, -102,58 -83,746,50 　　(四)利润分配 　　404.93 1,904.93 0.00 　　18,835, -18,835, 　　1．提取盈余公积 　　404.93 404.93 　　2．提取一般风险准备 　　-83,746, -83,746,50 　　3．对所有者(或股东)的分 　　500.00 0.00 　　配 　　4．其他 　　334,986 -334,98 　　(五)所有者权益内部结转 　　,000.00 6,000.00 　　1．资本公积转增资本(或股 334,986 -334,98 　　,000.00 6,000.00 　　本) 　　2．盈余公积转增资本(或股 　　本) 　　3．盈余公积弥补亏损 　　4．其他 　　(六)专项储备 　　1．本期提取 　　2．本期使用 　　(七)其他 　　502,479 919,874, 107,449 1,152,88 274,200,4 2,956,886, 　　四、本期期末余额 　　,000.00 558.12 ,722.82 2,941.18 39.61 661.73 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　8、母公司所有者权益变动表 　　编制单位：华邦颖泰股份有限公司 　　本期金额 　　单位：元 　　本期金额 　　项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 　　资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 　　(或股本) 准备 润 益合计 　　502,479,00 886,956,49 107,449,72 657,968,18 2,154,853, 　　一、上年年末余额 　　0.00 2.25 2.82 7.23 402.30 　　加：会计政策变更 　　前期差错更正 　　其他 　　502,479,00 886,956,49 107,449,72 657,968,18 2,154,853, 　　二、本年年初余额 　　0.00 2.25 2.82 7.23 402.30 　　三、本期增减变动金额(减少 78,253,770 912,285,04 12,070,853 -61,778,14 940,831,52 　　.00 8.27 .80 6.78 5.29 　　以“－”号填列) 　　120,708,53 120,708,53 　　(一)净利润 　　8.02 8.02 　　198,725.27 198,725.27 　　(二)其他综合收益 　　120,708,53 120,907,26 　　198,725.27 　　上述(一)和(二)小计 　　8.02 3.29 　　78,253,770 912,086,32 990,340,09 　　(三)所有者投入和减少资本 　　.00 3.00 3.00 　　78,253,770 902,236,02 980,489,79 　　1．所有者投入资本 　　.00 3.00 3.00 　　9,850,300. 9,850,300. 　　2．股份支付计入所有者权益的 　　00 　　金额 　　3．其他 　　12,070,853 -182,486,6 -170,415,8 　　(四)利润分配 　　.80 84.80 31.00 　　12,070,853 -12,070,85 　　1．提取盈余公积 　　.80 3.80 　　2．提取一般风险准备 　　-170,415,8 -170,415,8 　　3．对所有者(或股东)的分配 　　31.00 31.00 　　4．其他 　　(五)所有者权益内部结转 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1．资本公积转增资本(或股本) 　　2．盈余公积转增资本(或股本) 　　3．盈余公积弥补亏损 　　4．其他 　　(六)专项储备 　　1．本期提取 　　2．本期使用 　　(七)其他 　　580,732,77 1,799,241, 119,520,57 596,190,04 3,095,684, 　　四、本期期末余额 　　0.00 540.52 6.62 0.45 927.59 　　上年金额 　　单位：元 　　上年金额 　　项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 　　资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 　　(或股本) 准备 润 益合计 　　167,493,00 1,218,725, 88,614,317 572,196,04 2,047,028, 　　一、上年年末余额 　　0.00 319.93 .89 2.87 680.69 　　加：会计政策变更 　　前期差错更正 　　其他 　　167,493,00 1,218,725, 88,614,317 572,196,04 2,047,028, 　　二、本年年初余额 　　0.00 319.93 .89 2.87 680.69 　　(减少以 334,986,00 -331,768,8 18,835,404 85,772,144 107,824,72 　　三、本期增减变动金额 　　0.00 27.68 .93 .36 1.61 　　“－”号填列) 　　188,354,04 188,354,04 　　(一)净利润 　　9.29 9.29 　　3,217,172. 3,217,172. 　　(二)其他综合收益 　　32 　　3,217,172. 188,354,04 191,571,22 　　上述(一)和(二)小计 　　32 9.29 1.61 　　334,986,00 334,986,00 　　(三)所有者投入和减少资本 　　0.00 0.00 　　334,986,00 334,986,00 　　1．所有者投入资本 　　0.00 0.00 　　2．股份支付计入所有者权益的 　　金额 　　3．其他 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　18,835,404 -102,581,9 -83,746,50 　　(四)利润分配 　　.93 04.93 0.00 　　18,835,404 -18,835,40 　　1．提取盈余公积 　　.93 4.93 　　2．提取一般风险准备 　　-83,746,50 -83,746,50 　　3．对所有者(或股东)的分配 　　0.00 0.00 　　4．其他 　　-334,986,0 -334,986,0 　　(五)所有者权益内部结转 　　00.00 00.00 　　-334,986,0 -334,986,0 　　1．资本公积转增资本(或股本) 　　00.00 00.00 　　2．盈余公积转增资本(或股本) 　　3．盈余公积弥补亏损 　　4．其他 　　(六)专项储备 　　1．本期提取 　　2．本期使用 　　(七)其他 　　502,479,00 886,956,49 107,449,72 657,968,18 2,154,853, 　　四、本期期末余额 　　0.00 2.25 2.82 7.23 402.30 　　法定代表人：张松山 主管会计工作负责人：王剑 会计机构负责人：王剑 　　三、公司基本情况 　　(一)公司历史沿革 　　华邦颖泰股份有限公司(原重庆华邦制药股份有限公司， 以下简称“公司”、 本公司”或 “华 　　“ 　　邦颖泰”)前身是1992年3月成立的重庆华邦生化技术有限公司。1994年9月更名为重庆华邦制 　　药有限公司。 　　经重庆市经济委员会渝经企指[2001]13号《关于同意重庆华邦制药有限公司整体变更设 　　立为重庆华邦制药股份有限公司的批复》，2001年9月19日,由张松山、重庆渝高科技产业(集 　　团)股份有限公司、潘明欣等37名发起人，以重庆华邦制药有限公司为基础，整体变更为重 　　庆华邦制药股份有限公司，股份公司设立时股本为6,600万股。 　　2004年6月，经中国证券监督管理委员会批准,公司首次公开发行2,200万股流通股并在深 　　圳中小企业板上市交易，本次发行后，公司股本变更为8,800万股。2004年10月公司实施中期 　　权益分派，以2004年6月30日总股本8,800万股为基数，用资本公积转增股本，每10股转增5股， 　　转增后总股本为13,200万股。 　　2011年9月，中国证券监督管理委员会以证监许可〔2011〕1574号文《关于核准重庆华邦 　　制药股份有限公司吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司的批复》 , 核准公司以新增 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　3,549.30万股股股份吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司。 2011年12月， 公司发行3,549.30 　　万股股份完成对北京颖泰嘉和科技股份有限公司的换股吸收合并，本次发行完成后，公司股 　　本变更为16,749.30万股。 　　2012年5月，公司实施2011年度权益分派，以2011年末总股本16,749.30万股为基数，用资 　　本公积转增股本，每10股转增10股，转增后总股本为33,498.60万股。2012年9月，公司实施中 　　期权益分派，以2012年6月30日总股本33,498.60万股为基数，用资本公积转增股本，每10股转 　　增5股，转增后总股本为50,247.90万股,注册资本为50,247.90万元。 　　公司第四届董事会第二十九次会议、2012年第六次临时股东大会审议通过了《关于变更 　　公司名称的议案》，同意公司名称由“重庆华邦制药股份有限公司”变更为“华邦颖泰股份有限 　　公司”。2013年1月31日，公司在重庆市工商行政管理局办理完毕更名手续，并换发了新的营 　　业执照。 　　据中国证监会证监许可[2013]23号文、公司股东大会决议以及最终确定的非公开发行股 　　票发行方案的规定，公司于2013年1月实际非公开发行人民币A股股票65,573,770股，变更后 　　公司的累计股本为人民币568,052,770.00元，注册资本为人民币568,052,770.00元。 　　2013年7月，公司授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限 　　制性股票1,273万股，限制性股票来源为本公司向激励对象定向发行的A股股票。授予价格为 　　每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票，变更后公司的累计 　　股本为人民币580,732,770.00元，注册资本为人民币580,732,770.00元。 　　(二)公司注册地址、组织形式、总部地址 　　公司注册地址为重庆渝北区人和星光大道69号；组织形式为股份有限公司；总部地址与 　　注册地址一致。 　　(三)公司的业务性质和主要经营活动 　　1.业务性质 　　公司合并报表范围内的业务性质主要包括包括：农药、医药、化学原料药、旅游服务业 　　等。 　　2.主要经营活动 　　公司的经营范围：从事投资业务，精细化工、生物化学、试剂产品开发及自销(国家法 　　律法规规定需前置许可或审批的项目除外)，药品研究，新型农药产品研发及相关技术开发、 　　转让及咨询服务，销售化工产品及原料(不含危险化学品)、香精、分析仪器、电子计算机 　　及配件、日用百货、普通机械、建筑材料及装饰材料(不含危险化学品)、五金、交电，货 　　物及技术进出口。(以上经营范围法律、法规禁止的项目除外，法律、法规限制的项目取得 　　许可或审批后方可从事经营)。 　　(四)母公司以及最终实际控制人名称 　　本公司实际控制人为张松山先生，公司第一大股东为重庆汇邦旅业有限公司，与本公司 　　同受张松山先生控制。 　　(五)财务报告的批准报出 　　本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告经公司董事会2014年2月25 　　日批准报出。 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 　　1、财务报表的编制基础 　　本公司以具有完全的持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 　　则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在 　　此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些 　　估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费 　　用。 　　2、遵循企业会计准则的声明 　　本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本财务报告所载财务 　　信息符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流 　　量等有关信息。 　　3、会计期间 　　本公司以公历年度为会计期间，即每年从1月1日起至12月31日止。 　　4、记账本位币 　　以人民币为记账本位币。 　　5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 　　(1)同一控制下企业合并 　　参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 　　为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内 　　部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 　　本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值 　　计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所 　　有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同 　　一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价 　　值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的 　　差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 　　本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评 　　估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 　　为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他 　　债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 　　同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并 　　资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 　　合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合并方与 　　被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进 　　行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净 　　利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并 　　财务报表的有关原则进行抵销。 　　(2)非同一控制下的企业合并 　　参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 　　业合并。 　　确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、 　　发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通过多次交换交易分步实现 　　的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 　　A.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增 　　投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他 　　综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 　　B.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 　　公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 　　的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资 　　收益。 　　购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 　　费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 　　费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 　　非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本(不 　　包括应自被投资单位收取的现金股利和利润)，作为对被购买方长期股权投资的初始投资成 　　本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买 　　日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控 　　制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额， 　　作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 　　非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 　　允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认 　　为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 　　企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合 　　并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在 　　控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 　　6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 　　(1)“一揽子交易”的判断原则 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)“一揽子交易”的会计处理方法 　　/ 　　(3)非“一揽子交易”的会计处理方法 　　/ 　　7、合并财务报表的编制方法 　　(1)合并财务报表的编制方法 　　(1)合并范围的确定原则 　　本公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表的合并范围以控制为 　　基础加以确定。 　　本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明本公司能够控制 　　被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据 　　表明本公司不能控制被投资单位的除外。 　　本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为本公司能够控 　　制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证 　　据表明本公司不能控制被投资单位的除外： 　　①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； 　　②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； 　　③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； 　　④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 　　(2)合并程序 　　①本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对 　　子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33号—合并财 　　务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部 　　交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公 　　司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公 　　司财务报表。 　　②对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并 　　于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、负债、经营成果 　　和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中“净利润”项下单 　　列“被合并方在合并前实现的净利润”项目反映。 　　对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 　　净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 　　③对于因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资 　　产负债表的期初数；对于因非同一控制下企业合并增加的子公司，不应当调整合并资产负债 　　表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表 　　的期初数。 　　④对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司合 　　并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；对于因非同一控制下企业合并 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　增加的子公司，在编制合并利润表时，应当将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利 　　润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、 　　利润纳入合并利润表。 　　⑤对于因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公 　　司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；对于因非同一控制下企业合并 　　增加的子公司，在编制合并现金流量表时，应当将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳 　　入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入 　　合并现金流量表。 　　⑥子公司发生超额亏损在合并利润表中的反映： 　　在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 　　有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 　　(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 　　/ 　　8、现金及现金等价物的确定标准 　　本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、 　　易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性 　　投资及使用权受到限制的货币资金不作为现金等价物。 　　9、外币业务和外币报表折算 　　(1)外币业务 　　公司在处理外币交易进行折算时，采用交易发生日的中国人民银行公布的当日人民币外 　　汇牌价的中间价将外币金额折算为人民币金额反映；公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑 　　换的交易事项，按照交易实际采用的汇率(即银行买入价或卖出价)折算。 　　在资产负债表日，对外币业务分为外币货币性项目和外币非货币性项目进行会计处理。 　　(1)外币货币性项目 　　货币性项目，是指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付 　　的负债。对于外币货币性项目，因结算或采用资产负债表日的中国人民银行公布的基准汇率 　　和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率折算而产生的汇兑差额，计入当期损益，同时调 　　增或调减外币货币性项目的人民币金额。 　　(2)外币非货币性项目 　　非货币性项目，是指货币性项目以外的项目，包括存货、长期股权投资、固定资产、无 　　形资产等。 　　A.以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，资 　　产负债表日不改变其原人民币金额，不产生汇兑差额。 　　B.以公允价值计量的外币非货币性项目，如交易性金融资产(股票、基金等)，采用公允价 　　值确定日的即期汇率折算，折算后的人民币金额与原人民币币金额的差额，作为公允价值变 　　动(含汇率变动)处理，计入当期损益。 　　(3)外币投入资本 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　公司收到投资者以外币投入的资本，采用交易发生日即期汇率折算。 　　(2)外币财务报表的折算 　　编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 　　目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经 　　营时，计入处置当期损益。 　　境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 　　目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项 　　目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或 　　即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配 　　利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类 　　项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权 　　益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示 　　的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期 　　损益。 　　外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动 　　对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 　　10、金融工具 　　金融工具是指形成一个企业的金融资产、并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 　　包括：金额资产、金融负债和权益工具。 　　(1)金融工具的分类 　　本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 　　金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类 　　(2)金融工具的确认依据和计量方法 　　A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债确认依据 　　此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债、直接指定为以公允 　　价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要 　　指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近 　　期内回购而承担的金融负债；直接指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 　　金融负债，主要是指企业基于风险管理，战略投资需要等所作的指定。 　　计量方法： 　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，取得时以公允价值(扣除 　　已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。 　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入 　　当期损益。 　　处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 　　损益。 　　B.持有至到期投资 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图 　　和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融资产。 　　计量方法：取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用 　　之和作为初始确认金额。 　　持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法(如实际利率与票面利率差别较小的，按票 　　面利率)计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适 　　用的更短期间内保持不变。 　　处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 　　若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资(较大金额是指相对该 　　类投资出售或重分类前的总金额而言)，则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金 　　融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期 　　投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个 　　月内)，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前 　　还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是 　　由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 　　C.应收款项 　　确认依据：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合 　　同或协议价款作为初始确认金额。 　　计量方法：持有期间采用实际利率法，按摊余成本计量。 　　收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 　　D.可供出售金融资产 　　确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 　　有至到期投资、应收款项的金融资产。 　　计量方法：取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 　　取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入 　　资本公积(其他资本公积)。 　　处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 　　直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 　　(3)金融资产转移的确认依据和计量方法 　　①金融资产转移的确认依据：本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 　　给转入方的或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对 　　该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 　　②金融资产转移的计量方法 　　A.整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下 　　列两项的差额计入当期损益。 　　所转移金融资产的账面价值； 　　因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 　　B.部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所 　　转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 　　允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　终止确认部分的账面价值； 　　终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 　　部分的金额之和。 　　C.金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为 　　一项金融负债。 　　D.对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度 　　确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 　　(4)金融负债终止确认条件 　　本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。 　　(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 　　①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 　　②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 　　(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 　　①本公司在资产负债表日对金融资产(不含应收款项)的账面价值进行检查，有客观证据 　　表明发生减值的，计提减值准备。 　　②持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计算确认减值 　　损失。 　　各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 　　/ 　　(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 　　可供出售金融资产：有客观证据表明可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，并 　　预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损 　　失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，应当将原直接计入所有者权益的公 　　允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 　　该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 　　额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 　　对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 　　与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供 　　出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益 　　转回。 　　表明金融资产发生减值的客观证据，是指在该金融资产初始确认后实际发生的，对该金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　融资产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 　　11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 　　(1)单项金额重大的应收款项坏账准备 　　本公司将余额大于或等于 1000 万元的应收账款及余额大 　　于或等于 100 万元的其他应收款， 　　单项金额重大的判断依据或金额标准 确定为单项金额重大的 　　应收款项。 　　在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独 　　进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流现 　　值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备； 　　单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 　　对单项测试未减值的应收款项，按类似的信用风险特征划 　　分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余 　　额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 　　(2)按组合计提坏账准备的应收款项 　　按组合计提坏账准备的计 　　组合名称 确定组合的依据 　　提方法 　　出口退税组合 其他方法 　　账龄(除出口退税组合、同一控制 　　账龄分析法 　　范围的内部单位组合)组合 　　同一控制范围内的内部单位组合 其他方法 　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 　　√ 适用 □ 不适用 　　应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 　　账龄 　　0% 0% 　　0-6 月 　　5% 5% 　　7-12 月 　　10% 10% 　　1－2 年 　　30% 30% 　　2－3 年 　　100% 100% 　　3 年以上 　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的 　　√ 适用 □ 不适用 　　组合名称 方法说明 　　出口退税组合 不计提坏账准备 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　同一控制范围内的内部单位组合 不计提坏账准备 　　(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 　　单项计提坏账准备的理由 存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项 　　坏账准备的计提方法 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备 　　12、存货 　　(1)存货的分类 　　存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品(生产成本)、 　　库存商品(产成品)、发出商品等七大类。 　　(2)发出存货的计价方法 　　计价方法：加权平均法 　　主要原材料采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；库存商品采用实际成本 　　核算，发出时按批次结转成本 　　(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 　　期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 　　值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系 　　列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数 　　量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 　　(4)存货的盘存制度 　　盘存制度：永续盘存制 　　(5)低值易耗品和包装物的摊销方法 　　低值易耗品 　　摊销方法：一次摊销法 　　包装物 　　摊销方法：其他 　　周转用包装物按产量摊销 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　13、长期股权投资 　　(1)投资成本的确定 　　①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 本公司对同一控制下企业合并采用权益结合法确定企业合 　　并成本。 本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按 　　照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现 　　金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资 　　本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费 　　用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，如子公司按 　　照改制时确定的资产、负债评估价值调整账面价值的，本公司应当按照取得子公司经评估确认净资产的份额作为长期股权投 　　资的成本，该成本与支付对价账面价值的差额调整所有者权益。 ②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 　　本公司对非同一控制下的控股合并采用购买法确定企业合并成本，并按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资 　　成本。企业合并成本包括购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 　　价值。通过多次交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 　　作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其 　　他综合收益转入当期投资收益。 采用吸收合并时，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 　　份额的差额，在个别财务报表中确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价 　　值份额的差额，在编制合并财务报表时确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 　　计入合并当期损益。 ③其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购 　　以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券的公允价值(不包括自 　　买价款作为初始投资成本。 　　被投资单位收取的已宣告但未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资 　　合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业 　　实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 　　值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 　　以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权 　　投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 　　(2)后续计量及损益确认 　　本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资 　　单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 　　对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资时： ①长期 　　股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成 　　本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益， 　　同时调整长期股权投资的成本。 ②取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 　　确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时 　　被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵消与联营企业及合营企业之间发生 　　的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分(但未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)， 　　对被投资单位的净利润进行调整后确认。 ③确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 　　质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。 ④被投 　　资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。 对于被投资单位除净损 　　益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投 　　资的账面价值，同时增加或减少资本公积。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 　　①共同控制的判断依据： 共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。一般在合营企业设立 　　时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才 　　A.任何一个合营方均不能单独控制合营 　　能通过。在确定是否构成共同控制时，一般以以下三种情况作为确定基础： 　　B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意。 C.各合营方可能通过 　　企业的生产经营活动。 　　合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理。但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营 　　政策范围内行使管理权。 ②重大影响的判断依据： 重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策 　　的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定是否构成重大影响时，一般以以下五种情况作 　　A.在被投资单位的董事会或类似权利机构中派有代表。 B.参与被投资单位的政策制定过程， 　　为判断依据： 　　C.与被投资单位之间发生重要交易，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经 　　包括股利分配政策等的制定。 　　D.向被投资单位派出管理人员。 E.向被投资单位提供关键技术。 　　营决策。 　　(4)减值测试方法及减值准备计提方法 　　①本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可 　　收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现 　　金流量现值之间的较高者确定。对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 　　的长期股权投资，发生减值时将其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确 　　认为减值损失。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不再 　　转回。 ②商誉减值准备 因企业合并形成的商誉，本公司于每年年度终了进行减值测试，并根据测试情况确 　　定是否计提减值准备。 商誉减值准备一经确认，不再转回。 　　14、投资性房地产 　　投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出 　　租的房屋建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性 　　房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 　　一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性 　　房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。 　　如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投 　　资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产 　　计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值， 　　公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 　　当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 　　15、固定资产 　　(1)固定资产确认条件 　　固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。 固 　　定资产在满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； ②该固定资产的 　　成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定 　　的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 　　计价依据：符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给 　　承租人。 ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 　　因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产 　　使用寿命的大部分。 ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出 　　租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果 　　不作较大改造，只有承租人才能使用。计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 　　产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内按上项“(2)固定资产折旧方法”计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 　　赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内按上项“(2)固定资产折旧方法”计提折旧。 　　(3)各类固定资产的折旧方法 　　①母公司(制药资产投入子公司重庆华邦制药有限公司之前)、子公司重庆华邦制药有 　　限公司及重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表采用双倍余额递减法计提折旧， 　　预计折旧年限为5年，残值率为零，房屋建筑物、办公设备、运输设备和其他设备均采用直线 　　法计提折旧。 　　母公司(制药资产投入子公司重庆华邦制药有限公司之前)、子公司重庆华邦制药有限 　　公司及重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表的折旧年限、预计净残值率、年折 　　旧率及折旧方法如下： 　　折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(％) 　　固定资产类别 折旧方法 　　5 40.00 　　机器设备 双倍余额递减法 　　5 40.00 　　仪器仪表 双倍余额递减法 　　②除子公司重庆华邦制药有限公司和重庆华邦胜凯制药有限公司的机器设备、仪器仪表 　　采用上述双倍余额递减法折旧外，母公司及各子公司固定资产分类、折旧年限、预计净残值 　　率、年折旧率及折旧方法如下： 　　折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(％) 　　固定资产类别 折旧方法 　　20-35 5 4.75-2.71 　　房屋建筑物 直线法 　　3-5 5 19-31.67 　　办公设备 直线法 　　5-15 5 19～6.33 　　机器设备 直线法 　　5-15 5 19～6.33 　　仪器仪表 直线法 　　4-10 5 23.75～9.5 　　运输设备 直线法 　　5-20 5 19～4.75 　　其他设备 直线法 　　按照该项固定资产的账面价值(即固定资 　　③已计提减值准备的固定资产在计提折旧时， 　　产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 　　额。 　　④投资者投入的固定资产，按投资资产的尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 　　残值率(%) 　　类别 折旧年限(年) 年折旧率 　　(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 　　本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额， 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期 　　损益，同时计提相应的资产减值准备。 　　可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较 　　高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金 　　额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提， 　　在以后会计期间不予转回。 　　(5)其他说明 　　符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 　　较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 　　16、在建工程 　　(1)在建工程的类别 　　本公司在建工程按实际成本计量，按立项项目分类核算。 　　(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 　　在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但 　　尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 　　产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 　　上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之 　　已计提的折旧额。 　　①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者 　　一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 　　实质上已经全部完成； ②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产 　　品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 　　④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求 　　不相符，也不足以影响其正常使用。 　　(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 　　本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可 　　收回金额，若可收回金额低于账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 　　额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费 　　用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期 　　间不予转回。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　17、借款费用 　　(1)借款费用资本化的确认原则 　　本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用予 　　以资本化。 　　(2)借款费用资本化期间 　　借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已 　　经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定 　　可使用状态时结束。 　　(3)暂停资本化期间 　　如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款 　　费用的资本化，将其确认为当期费用。 　　(4)借款费用资本化金额的计算方法 　　借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借 　　款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 　　或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占 　　用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 　　借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发 　　生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 　　溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可 　　销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可 　　销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。 　　18、生物资产 　　本公司目前的生物资产为生产性生物资产，主要系间接控股子公司的茶树。 　　生物资产同时满足下列条件的，予以确认： 　　1)企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产； 　　2)与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业； 　　3)该生物资产的成本能够可靠地计量。 　　本公司的生物资产按照成本进行初始计量。外购的生物资产的成本包括购买价款、相关 　　税费、 保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合 　　同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为林木资产的入账价值，但合同或协议约定价 　　值不公允的，按公允价值确定实际成本。 　　自行营造的生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的前发生的造林费、抚育 　　费、营林设施费、良种试验费、调查设计费、资本化利息和应分摊的间接费用等必要支出。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　本公司生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、种植费用等后续支出计 　　入当期损益。 　　本公司对生产性生物资产计提折旧，折旧方法采用年限平均法。本公司根据生产性生物 　　资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值。并 　　在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估 　　计数存在差异的，将进行相应的调整。 　　本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧率如下： 　　预计使用寿命(月) 　　生产性生物资产类别 预计净残值率 月折旧率 　　450 5% 0.21% 　　茶林 　　本公司于每年年度终了对生产性林木资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、 　　病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使生产性林木资产的可收回金额低于其账面 　　价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提林木资产跌价准备或减值 　　准备，并计入当期损益。生产性林木资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 　　林木资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；林木资产出售、毁损、盘亏 　　时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。 　　19、油气资产 　　/ 　　20、无形资产 　　(1)无形资产的计价方法 　　本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 　　购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 　　成本为购买价款的现值。 　　通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 　　入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当 　　期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 　　的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账 　　价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产 　　交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 　　(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 　　估计无形资产使用寿命时，对使用寿命确定的无形资产，如果来源于合同性权利或其他 　　法定权利，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；如果合同性权利或其他 　　法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期 　　计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况判断，以确定无形资 　　产能为企业带来未来经济利益的期限。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目 预计使用寿命 依据 　　(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 　　按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产作为 　　使用寿命不确定的无形资产。 　　企业确定无形资产的使用寿命通常考虑的因素： 　　A.该资产通常的产品寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 　　B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 　　C.该资产生产的产品(或服务)的市场需求情况； 　　D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 　　E.为维持该资产产生未来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 　　能力； 　　F.对该资产的控制期限，使用的法律或类似限制，如特许使用期间、租赁期间等； 　　G.与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。 　　(4)无形资产减值准备的计提 　　有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计 　　其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额， 　　减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形 　　资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 　　(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 　　本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 　　划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 　　研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发 　　生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会 　　转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段 　　的支出全部予以费用化，计入当期损益。 　　开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划 　　或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。 　　(6)内部研究开发项目支出的核算 　　内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： 　　①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 　　②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 　　③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 　　无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 　　或出售该无形资产； 　　⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 　　公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应 　　当按照上述规定处理。 　　21、长期待摊费用 　　长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项 　　费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 　　预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 　　经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 　　较短的期限平均摊销。 　　融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、 　　剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 　　22、附回购条件的资产转让 　　/ 　　23、预计负债 　　如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 　　①该义务是企业承担的现时义务； 　　②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 　　③该义务的金额能够可靠地计量。 　　(1)预计负债的确认标准 　　金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 　　佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最 　　佳估计数按如下方法确定： 　　①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 　　②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 　　如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 　　只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。 　　(2)预计负债的计量方法 　　金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最 　　佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　佳估计数按如下方法确定： 　　①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 　　②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 　　如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额 　　只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。 　　24、股份支付及权益工具 　　(1)股份支付的种类 　　/ 　　(2)权益工具公允价值的确定方法 　　/ 　　(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 　　/ 　　(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 　　/ 　　25、回购本公司股份 　　/ 　　26、收入 　　(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 　　在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有 　　权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够 　　可靠地计量。 ①国内商品销售收入确认的具体条件为： 货物已发出，客户确认已收妥，收入金额确定，并 　　已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。 ②出口商品销售收入确认的具体条件为： 货物已经报 　　关出口,收入金额确定，预计可收回货款，成本能够可靠计量。 　　(2)确认让渡资产使用权收入的依据 　　与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)确认提供劳务收入的依据 　　在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成 　　分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完 　　工百分比法确认相关的劳务收入。 　　(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 　　/ 　　27、政府补助 　　(1)类型 　　政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分 　　为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 　　(2)会计政策 　　(1)与资产相关的政府补助 　　与资产相关的政府补助是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 　　助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金 　　额计量的政府补助，直接计入当期损益。 　　(2)与收益相关的政府补助 　　与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助，分别下列情况处 　　理： 　　①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 　　期间，计入当期损益。 　　②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 　　(3)政府补助的返还 　　已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 　　①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 　　②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 　　28、递延所得税资产和递延所得税负债 　　(1)确认递延所得税资产的依据 　　①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 　　A. 　　递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 　　B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 　　该项交易或事项不属于企业合并； 　　②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 　　A.暂时性差异在可预见的未来可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 　　产： 　　③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　额为限，确认相应的递延所得税资产。 　　(2)确认递延所得税负债的依据 　　除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ①商 　　A.该项交易不是企业合 　　誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 　　B.交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 　　并； ③本公司对与子公司、 　　A.投资企业能够控制暂时性差异的 　　联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： 　　B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 　　转回的时间； 　　29、经营租赁、融资租赁 　　(1)经营租赁会计处理 　　/ 　　(2)融资租赁会计处理 　　/ 　　(3)售后租回的会计处理 　　/ 　　30、持有待售资产 　　(1)持有待售资产确认标准 　　若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年 　　内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后 　　的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 　　号—资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括 　　企业合并中的商誉。 　　(2)持有待售资产的会计处理方法 　　某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为 　　持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：(1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定 　　在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 2)决定不再出售之日的可收回金额。 　　( 　　31、资产证券化业务 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　32、套期会计 　　/ 　　33、主要会计政策、会计估计的变更 　　本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 　　□是√否 　　无 　　(1)会计政策变更 　　本报告期主要会计政策是否变更 　　□是√否 　　(2)会计估计变更 　　本报告期主要会计估计是否变更 　　□是√否 　　34、前期会计差错更正 　　本报告期是否发现前期会计差错 　　□是√否 　　无 　　(1)追溯重述法 　　本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 　　□是√否 　　(2)未来适用法 　　本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 　　□是√否 　　35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　五、税项 　　1、公司主要税种和税率 　　税种 计税依据 税率 　　6%、13%、17% 　　增值税 销售收入 　　/ / 　　消费税 　　5% 　　营业税 营业额 　　5%、7% 　　城市维护建设税 应纳流转税额 　　15%、25% 　　企业所得税 应纳税所得额 　　3% 　　教育费附加 应纳流转税额 　　2% 　　地方教育附加 应纳流转税额 　　16.5% 　　利得税(香港子公司) 应课税利润 　　0.8‰、1‰ 　　水利建设基金 销售收入 　　各分公司、分厂执行的所得税税率 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　四川明欣药业有限责任公司 　　15% 　　2、税收优惠及批文 　　并表单位 实际执 优惠政策依据 　　行所得 　　税优惠 　　税率 　　15% 财政部、海关总署 、国家税务总局“财税〔2011〕 　　母公司、重庆华邦胜凯制药有限公司、四 　　58号”《关于深入实施西部大开发战略有关税收政 　　川明欣药业有限责任公司、陕西汉江药业 　　集团股份有限公司、凭祥市大友旅游发展 策问题的通知》 　　有限公司 　　15% 高新技术企业、财政部、海关总署 、国家税务总 　　重庆华邦制药有限公司 　　局“财税〔2011〕58号”《关于深入实施西部大开 　　发战略有关税收政策问题的通知》 　　15% 高新技术企业 　　北京颖颖泰嘉和生物科技有限公司 　　15% 高新技术企业 　　北京颖泰嘉和分析技术有限公司 　　15% 高新技术企业 　　上虞颖泰精细化工有限公司 　　3、其他说明 　　① 子公司陕西汉江药业集团股份有限公司为有进出口经营权的生产企业，增值税适用 　　“免、抵、 ”的政策，退税率2003年以前为17%，2004年下调为13%，2007年7月1日下调为5%， 　　退 　　2008年12月1日上调为9%。 　　②水利建设基金系子公司陕西汉江药业集团股份有限公司及其控股子公司、上虞颖泰精 　　细化工有限公司及其控股子公司按当地政策缴纳的地方税费。 　　六、企业合并及合并财务报表 　　1、子公司情况 　　(1)通过设立或投资等方式取得的子公司 　　单位： 元 　　实质上 少数股 从母公 　　构成对 东权益 司所有 　　期末实 表决权 　　子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 子公司 持股比 是否合 少数股 中用于 者权益 　　际投资 比例 　　注册地 　　例(%) 　　全称 类型 质 本 围 并报表 东权益 冲减少 冲减子 　　净投资 　　(%) 　　额 　　的其他 数股东 公司少 　　项目余 损益的 数股东 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　分担的 　　额 金额 　　本期亏 　　损超过 　　少数股 　　东在该 　　子公司 　　年初所 　　有者权 　　益中所 　　享有份 　　额后的 　　余额 　　生产、 　　销售阿 　　维 A、他 　　扎罗 　　汀、月 　　桂氮卓 　　酮、喷 　　昔洛 　　韦、阿 　　那曲唑 　　(抗肿 　　瘤)、氨 　　肽素、 　　维胺 　　重庆华 酯、对 　　间接控 　　重庆合 医药制 20,000, 氨基水 69,080, 　　邦胜凯 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　股子公 　　000.00 200.00 　　制药有 川 造 杨酸异 　　司 　　限公司 烟肼、 　　异维 A 　　酸、 A 　　维 　　酸、盐 　　酸左西 　　替利 　　嗪、磷 　　酸依托 　　泊苷、 　　盐酸萘 　　替芬、 　　马来酸 　　替加色 　　罗、丁 　　酸氢化 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　可的松 　　(激 　　素)、地 　　奈德 　　(激 　　素)、二 　　丙酸倍 　　他米松 　　(激 　　素)、胸 　　腺五 　　肽、甲 　　氧沙 　　林、阿 　　伐斯汀 　　等原料 　　药 　　丽江解 　　脱林旅 旅游景 　　控股子 玉龙县 旅游服 30,000, 18,000, 11,639,2 360,800 　　0.00 60% 60% 是 0.00 　　游发展 点开发 　　000.00 000.00 00.00 .00 　　公司 白沙乡 务 　　(筹建) 　　有限公 　　司 　　化学产 　　品(除危 　　险品)生 　　产销 　　售；本 　　企业所 　　汉中高 　　间接控 　　陕西汉 医药化 20,000, 需原材 12,003, 3,001,6 4,999,9 　　新医药 　　0.00 60% 60% 是 0.00 　　股子公 　　工制造 000.00 900.00 00.00 00.00 　　化工有 料、机 　　中市 　　司 　　械设 　　限公司 　　备、仪 　　器仪 　　表、零 　　配件进 　　口。 　　批发化 　　学原料 　　重庆华 　　药及其 　　邦维艾 间接控 重庆九 医药销 1,000,0 831,800 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　制剂、 　　00.00 .00 　　医药有 股公司 龙坡 售 　　抗生素 　　限公司 　　原料药 　　及其制 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　剂、生 　　化药 　　品、中 　　成药 　　生物资 　　源科研 　　开发； 　　植物提 　　取(许 　　可经营 　　项目除 　　陕西东 　　裕生物 间接控 外)；茶 　　40,000, 24,000, 20,094, 453,800 　　汉中市 　　0.00 52% 52% 是 0.00 　　科技股 股子公 叶种 　　茶业 　　000.00 000.00 500.00 .00 　　西乡县 　　份有限 司 植、生 　　产、加 　　公司 　　工；养 　　殖业、 　　及农副 　　产品的 　　综合开 　　发等。 　　许可经 　　营范围: 　　生产、 　　销售 　　(限本 　　企业自 　　产药 　　品)软 　　膏剂、 　　乳膏剂 　　重庆华 　　(含激 　　医药制 450,000 452,804 　　邦制药 全资子 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　重庆市 素类)、 　　,000.00 ,300.00 　　有限公 公司 造 　　凝胶 　　司 　　剂、溶 　　液剂 　　(外 　　用)、喷 　　雾剂 　　(含激 　　素类)、 　　冻干粉 　　针剂 　　(含激 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　素类)、 　　软胶囊 　　(胶 　　丸)剂 　　(含抗 　　肿瘤 　　药)、口 　　服溶液 　　剂、片 　　剂(含 　　抗肿瘤 　　药)、硬 　　胶囊剂 　　(含抗 　　肿瘤 　　药)、干 　　混悬 　　剂、颗 　　粒剂、 　　小容量 　　注射剂 　　(含激 　　素类)、 　　大容量 　　注射 　　剂。 　　华邦控 　　投资和 50 万美 投资、 　　股香港 全资子 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　香港 　　有限公 公司 贸易 元 贸易 　　司 　　股权投 　　资、项 　　目对外 　　投资 　　陕西汉 　　(限企 　　江药业 间接控 　　3,000,0 业自有 3,000,0 　　陕西汉 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　集团投 股子公 投资 　　00.00 00.00 　　资金)； 　　中 　　资有限 司 　　投资咨 　　公司 　　询与策 　　划；企 　　业管理 　　咨询。 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　颖泰香 间接控 香港 投资和 30 万美 投资、 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　港控股 股子公 贸易 元 贸易 　　有限公 司 　　司 　　旅游景 　　凭祥市 　　区开 　　大友旅 旅游开 　　38,000, 发；旅 38,000, 　　全资子 广西凭 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　游发展 发及服 　　000.00 000.00 　　游工艺 　　公司 祥 　　有限公 务 　　产品销 　　司 　　售 　　通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 　　/ 　　(2)同一控制下企业合并取得的子公司 　　单位： 元 　　从母公 　　司所有 　　者权益 　　冲减子 　　公司少 　　数股东 　　实质上 少数股 　　分担的 　　构成对 东权益 　　本期亏 　　期末实 子公司 表决权 中用于 　　子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过 　　注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 　　例(%) 少数股 　　全称 类型 质 本 围 并报表 东权益 　　(%) 　　的其他 数股东 　　额 　　东在该 　　项目余 损益的 　　子公司 　　额 金额 　　年初所 　　有者权 　　益中所 　　享有份 　　额后的 　　余额 　　客房、 　　重庆华 　　餐饮、 　　邦酒店 控股子 重庆武 旅游服 69,000, 70,707, 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　娱乐及 　　000.00 700.00 　　旅业有 公司 隆县 务业 　　其他酒 　　限公司 　　店业务 　　通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)非同一控制下企业合并取得的子公司 　　单位： 元 　　从母公 　　司所有 　　者权益 　　冲减子 　　公司少 　　数股东 　　实质上 少数股 　　分担的 　　构成对 东权益 　　本期亏 　　期末实 子公司 中用于 　　表决权 　　损超过 　　子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 　　际投资 净投资 比例 冲减少 　　注册地 　　例(%) 少数股 　　全称 类型 质 本 围 并报表 东权益 　　(%) 　　的其他 数股东 　　额 　　东在该 　　项目余 损益的 　　子公司 　　额 金额 　　年初所 　　有者权 　　益中所 　　享有份 　　额后的 　　余额 　　化学原 　　料药、 　　医药保 　　健品及 　　动物药 　　品、医 　　药及化 　　工中间 　　体产 　　品、生 　　陕西汉 　　江药业 物制 　　化学原 　　139,000 151,271 55,087, 　　控股子 陕西汉 　　0.00 84.99% 84.99% 是 0.00 0.00 　　集团股 料药制 剂、中、 　　,000.00 ,000.00 700.00 　　公司 中市 　　份有限 西药制 　　造 　　剂的研 　　公司 　　制、生 　　产、销 　　售；进 　　出口贸 　　易、运 　　输、工 　　程安装 　　及商贸 　　服务等 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　货物进 　　北京颖 　　出口； 　　1,878,9 　　泰嘉和 　　货物进 610,000 技术进 　　控股子 　　82,300. 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　生物科 北京市 　　,000.00 出口； 　　公司 出口 　　技有限 　　代理进 　　公司 　　出口等 　　化工产 　　河北万 品、农 　　化工产 　　药(许可 　　全力华 间接控 　　河北万 品、农 12,100, 32,837, 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　化工有 股子公 证核定 　　药的制 000.00 600.00 　　全县 　　产品)制 　　限责任 司 　　造销售 　　造、销 　　公司 　　售等 　　上虞颖 　　间接控 农药生 生产、 　　365,095 　　2460 万 　　泰精细 浙江上 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　股子公 产及销 销售农 　　,400.00 　　化工有 虞市 美元 　　司 售 药产品 　　限公司 　　北京颖 　　泰嘉和 间接控 　　专业技 5,000,0 专业技 5,000,0 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　分析技 股子公 北京市 　　术服务 00.00 00.00 　　术服务 　　术有限 司 　　公司 　　氯氟氰 　　菊脂(三 　　氯氟氰 　　菊酯)、 　　联苯菊 　　酯、2,6- 　　二异丙 　　基苯碳 　　二亚胺 　　盐城南 　　间接控 农药生 及其中 　　104,864 42,054, 　　1124 万 　　方化工 江苏盐 　　0.00 65% 65% 是 0.00 0.00 　　股子公 产及销 间产品 　　,800.00 700.00 　　有限公 城 美元 　　司 售 (磷酸、 　　司 　　2,6-二 　　异丙基 　　苯基异 　　氰酸 　　脂)、副 　　产品(盐 　　酸、磷 　　酸氢二 　　钠)制 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　造。无 　　水氢化 　　钙生产 　　项目的 　　筹建(不 　　得从事 　　生产经 　　营活 　　动)。 　　国内劳 　　务派遣 　　上虞市 　　服务； 　　颖泰劳 间接控 　　浙江上 劳务派 500,000 提供商 500,000 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　务派遣 股子公 　　遣服务 .00 .00 　　务交易 　　虞市 　　有限公 司 　　信息及 　　司 　　咨询服 　　务 　　重庆山 　　水会餐 间接控 　　10,000, 10,000, 　　重庆武 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　饮管理 股子公 餐饮 餐饮 　　000.00 000.00 　　隆 　　有限公 司 　　司 　　重庆华 　　邦国际 间接控 　　重庆武 旅游服 600,000 旅游服 600,000 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　旅行社 股子公 　　.00 .00 　　隆 务 务 　　有限公 司 　　司 　　Proventi 　　s 间接控 　　4,272,1 　　贸易和 1 万港 贸易、 　　Lifescie 股子公 香港 0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　00.00 　　服务 币 服务 　　nces 司 　　Limited 　　河北万 　　化工产 　　全宏宇 间接控 农药生 　　33,560, 品、农 169,148 51,187, 　　河北万 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 　　化工有 股子公 产及销 　　000.00 ,600.00 900.00 　　药的制 　　全 　　限责任 司 售 　　造销售 　　公司 　　生产： 　　杭州庆 　　农药生 甲草 　　300,000 311,211, 　　丰农化 控股子 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　杭州 产及销 胺、乙 　　,000.00 700.00 　　有限公 公司 　　售 草胺、 　　司 　　丙草 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　胺、丁 　　草胺、 　　异丙甲 　　草胺、 　　异丙草 　　胺、杀 　　菌剂咪 　　酰胺原 　　药 　　绩溪县 　　庆丰天 间接控 农药生 　　50,000, 农药生 36,251, 10,493, 　　安微绩 　　0.00 72.5% 72.5% 是 365.14 0.00 　　鹰生化 股子公 产及销 　　000.00 600.00 800.00 　　溪 产 　　有限公 司 售 　　司 　　杭州庆 　　间接控 　　5,000,0 批发、 3,350,0 2,092,1 　　丰进出 　　0.00 67% 67% 是 0.00 0.00 　　股子公 杭州 贸易 　　00.00 00.00 00.00 　　口有限 进出口 　　司 　　公司 　　杭州危 间接控 危险品 　　危险品 100,000 100,000 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　险品转 股子公 杭州 储存、 　　.00 .00 　　储运 　　运站 司 运输 　　乳膏剂 　　(含激 　　素类)、 　　片剂、 　　颗粒 　　剂、硬 　　胶囊 　　剂、凝 　　胶剂、 　　成都鹤 　　软膏 　　鸣山制 间接控 医药生 　　22,000, 剂、原 25,000, 　　成都崇 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　药有限 股子公 产及销 　　000.00 000.00 　　州 料药 　　责任公 司 售 　　(盐酸 　　司 　　布替萘 　　芬、过 　　氧苯甲 　　酰、阿 　　达帕 　　林、盐 　　酸坦索 　　罗辛、 　　巴洛沙 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　星、丙 　　酸氟替 　　卡松) 　　制造、 　　销售 　　颗粒 　　剂、片 　　剂、硬 　　胶囊 　　剂、乳 　　膏剂、 　　原料药 　　(盐酸 　　四川明 　　间接控 医药生 　　18,591, 伐昔洛 150,000 　　欣药业 成都温 　　0.00 100% 100% 是 0.00 0.00 0.00 　　股子公 产及销 　　800.00 ,000.00 　　有限责 韦、利 　　江 　　司 售 　　福喷 　　任公司 　　丁、咪 　　喹莫 　　特、利 　　福布 　　汀、盐 　　酸特比 　　奈芬) 　　四川博 　　长期歇 　　奥生物 间接控 　　10,000, 业，无 7,900,0 　　成都温 　　0.00 100% 100% 否 0.00 0.00 0.00 　　材料有 股子公 无经营 　　000.00 00.00 　　经营业 　　江 　　限责任 司 　　务 　　公司 　　自营和 　　代理各 　　类商品 　　和技术 　　的进出 　　河北万 口，但 　　全凯迪 国家限 　　控股子 河北万 进出口 16,900, 21,391, 18,429, 　　0.00 49.49% 55.57% 是 0.00 0.00 　　进出口 定公司 　　000.00 800.00 800.00 　　公司 全 贸易 　　有限公 经营或 　　司 禁止进 　　出口的 　　商品和 　　技术除 　　外，国 　　内经济 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　信息咨 　　询。 　　通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 　　说明：①母公司直接持股和通过子公司间接持股情况： 　　子公司名称 母公司直接 间接持股子公司名称 子公司间接持 母公司股东 少数股东权 　　持股比例(%) 股比例(%) 权益比例(%) 益比例(%) 　　65.21 34.79 　　杭 州庆丰农化有限公 北京颖泰嘉和生物科 　　司 技有限公司 　　31.242 24.33 49.492 50.508 　　河 北万全凯迪进出口 河北万全宏宇化工有 　　有限公司 限责任公司 　　②四川博奥生物材料有限责任公司系本期子公司重庆华邦制药有限公司收购的四川明欣药业有限责任公司 　　的下属子公司，该公司未实际开展经营活动，长期处于歇业状态，会计核算不完整，账面长期股权投资已全额 　　计提减值准备，公司拟将其注销，本财务报表未将其纳入合并范围编制合并报表。 　　2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 　　单位： 元 　　名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 　　/ 　　特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 　　报告期，公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 　　3、合并范围发生变更的说明 　　合并报表范围发生变更说明 　　√ 适用 □ 不适用 　　与上年相比本年(期)新增合并单位 2 家，原因为 　　1.报告期内，全资子公司重庆华邦制药有限公司于2013年7月出资15000万元通过非同一 　　控制下的企业合并取得全资子公司四川明欣药业有限责任公司。报告期合并该公司期末资产 　　负债表，合并该公司 2013年8-12月利润表、现金流量表。 　　2.报告期公司对原实施重大影响按按权益法核算的河北万全凯迪进出口有限公司自2013 　　年6月1日起实施控制，作为子公司管理，改按成本法核算，自2013年6月1日起将其纳入合并 　　范围。报告期合并该公司期末资产负债表，合并该公司 2013年6-12月利润表、现金流量表。 　　与上年相比本年(期)减少合并单位 0 家，原因为 　　报告期公司无减少合并子公司情况 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 　　本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 　　单位： 元 　　名称 期末净资产 本期净利润 　　33,203,949.11 3,092,449.93 　　四川明欣药业有限责任公司 　　36,488,829.43 -916,639.56 　　河北万全凯迪进出口有限公司 　　本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 　　单位： 元 　　名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 　　/ 　　新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 　　/ 　　5、报告期内发生的同一控制下企业合并 　　单位： 元 　　属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 　　被合并方 　　业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流 　　重庆华邦胜凯制药有 内部子公司之间受 重庆华邦制药有限 　　92,408,143.08 43,036,642.74 162,059,184.18 　　限公司 让股权 公司 　　重庆维艾医药有限公 内部子公司之间受 重庆华邦制药有限 　　7,372,942.51 180,529.06 1,326,070.48 　　司 让股权 公司 　　同一控制下企业合并的其他说明 　　1.报告期公司全资子公司重庆华邦制药有限公司为整合医药事业部的资产和业务，以 　　2012年12月31日为基准日，对重庆华邦胜凯制药有限公司实施了同一控制下的企业合并，受 　　让了公司及陕西汉江药业集团股份有限公司持有的该公司全部股权。本次合并后，重庆华邦 　　制药有限公司持有重庆华邦胜凯制药有限公司100%的股权。 　　2.报告期公司全资子公司重庆华邦制药有限公司为整合医药事业部的资产和业务，以 　　2012年12月31日为基准日，对重庆华邦维艾医药有限公司实施了同一控制下的企业合并，受 　　让了本公司持有的该公司全部股权。本次合并后，重庆华邦制药有限公司持有重庆华邦维艾 　　医药有限公司100%的股权。 　　6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 　　单位： 元 　　被合并方 商誉金额 商誉计算方法 　　/ 　　非同一控制下企业合并的其他说明 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1.报告期子公司重庆华邦制药有限公司通过非同一控制下的合并取得全资子公司四川明 　　欣药业有限责任公司，系以15000万元货币资金收购其100%的股份，于2013年7月份完成股权 　　过户。 　　2.报告期公司对原实施重大影响按按权益法核算的河北万全凯迪进出口有限公司自2013 　　年6月1日起实施控制，将其视为非同一控制下企业合并取得的子公司。公司直接持有该公司 　　31.242%的股权， 控股子公司河北万全宏宇化工有限公司(公司通过全资子公司北京颖泰嘉和 　　生物科技有限公司间接持有河北万全宏宇化工有限公司75%的股权)持有该公司24.33%的股 　　权。 　　是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 　　□ 适用 √ 不适用 　　7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 　　子公司名称 出售日 损益确认方法 　　/ 　　出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 　　/ 　　是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 　　□ 适用 √ 不适用 　　8、报告期内发生的反向购买 　　合并中确认的商誉或计入当 　　借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 　　期的损益的计算方法 　　/ 　　反向购买的其他说明 　　/ 　　9、本报告期发生的吸收合并 　　单位： 元 　　吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 　　同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 　　/ 　　非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 　　/ 　　吸收合并的其他说明 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 　　/ 　　七、合并财务报表主要项目注释 　　1、货币资金 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　项目 　　外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 　　-- -- 956,311.80 -- -- 1,455,089.80 　　现金: 　　-- -- 915,380.16 -- -- 1,425,868.45 　　人民币 　　374.91 1:8.4189 3,156.33 1,859.61 1:8.3176 15,467.49 　　欧元 　　4,616.67 1:6.0969 28,147.36 1.00 1:6.2855 6.29 　　美元 　　503.23 1:0.7862 395.64 765.05 1:0.8109 620.38 　　港币 　　902.00 1:10.0556 9,070.15 1,092.00 1:10.1611 11,095.92 　　英镑 　　2,806.94 1:0.057771 162.16 27,825.62 1:0.0730 2,031.27 　　日元 　　-- -- 867,253,913.18 -- -- 404,467,112.84 　　银行存款： 　　-- -- 752,319,337.59 -- -- 307,822,392.38 　　人民币 　　17,419,941.09 1:6.0969 106,207,638.82 15,230,181.41 1:6.2855 95,729,305.26 　　美元 　　28,697.23 1:0.8109 23,270.58 　　港币 　　1,036,588.72 1:8.4189 8,726,936.77 107,259.86 1:8.3176 892,144.62 　　欧元 　　日元 　　-- -- 297,876,858.13 -- -- 359,171,973.16 　　其他货币资金： 　　-- -- 297,876,858.13 -- -- 359,171,973.16 　　人民币 　　-- -- 1,166,087,083.11 -- -- 765,094,175.80 　　合计 　　如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 　　期末其他货币资金余额中294,880,756.57元系不能随时支付的保证金存款，不作为现金流 　　量表中的“现金及现金等价物”。 　　2、交易性金融资产 　　(1)交易性金融资产 　　单位： 元 　　项目 期末公允价值 期初公允价值 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　79,200,000.00 87,900,000.00 　　其他 　　79,200,000.00 87,900,000.00 　　合计 　　(2)变现有限制的交易性金融资产 　　单位： 元 　　项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 　　/ 　　(3)套期工具及对相关套期交易的说明 　　/ 　　3、应收票据 　　(1)应收票据的分类 　　单位： 元 　　种类 期末数 期初数 　　69,621,646.18 34,358,305.80 　　银行承兑汇票 　　商业承兑汇票 　　69,621,646.18 34,358,305.80 　　合计 　　(2)期末已质押的应收票据情况 　　单位： 元 　　出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 　　/ 　　(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 　　情况 　　因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 　　单位： 元 　　出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 　　/ 　　说明 　　/ 　　公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 　　福建省福农农资集团有 　　2,000,000.00 　　2013 年 11 月 22 日 2014 年 05 月 22 日 　　限公司 　　深圳诺普信农化股份有 　　1,110,000.00 　　2013 年 11 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 　　限公司 　　1,000,000.00 　　山东侨昌化学有限公司 2013 年 11 月 05 日 2014 年 05 月 05 日 　　1,000,000.00 　　盐城利民农化有限公司 2013 年 10 月 29 日 2014 年 04 月 29 日 　　扬州汇杰进出口有限公 　　1,000,000.00 　　2013 年 08 月 01 日 2014 年 02 月 01 日 　　司 　　-- -- 6,110,000.00 -- 　　合计 　　说明 　　/ 　　已贴现或质押的商业承兑票据的说明 　　/ 　　4、应收股利 　　单位： 元 　　相关款项是否发 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 　　生减值 　　账龄一年以内的 　　6,963,450.00 6,963,450.00 　　应收股利 　　-- -- -- -- -- -- 　　其中： 　　陕西汉王药业有 　　6,963,450.00 6,963,450.00 　　限公司分红款 　　-- -- -- -- -- -- 　　其中： 　　6,963,450.00 6,963,450.00 -- -- 　　合计 　　说明 　　/ 　　5、应收利息 　　(1)应收利息 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)逾期利息 　　单位： 元 　　贷款单位 逾期时间(天) 逾期利息金额 　　/ 　　(3)应收利息的说明 　　/ 　　6、应收账款 　　(1)应收账款按种类披露 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 　　金额 金额 金额 金额 　　按组合计提坏账准备的应收账款 　　1,142,175,2 10,817,433. 1,012,427 　　按账龄组合计提坏账准 　　99.92% 0.95% 99.95% 7,768,550.61 0.77% 　　22.09 52 ,080.63 　　备的应收账款 　　1,142,175,2 10,817,433. 1,012,427 　　99.92% 0.95% 99.95% 7,768,550.61 0.77% 　　组合小计 　　22.09 52 ,080.63 　　单项金额虽不重大但单 　　531,006.1 　　891,773.50 0.08% 891,773.50 100% 0.05% 531,006.10 100% 　　项计提坏账准备的应收 　　账款 　　1,143,066,9 11,709,207. 1,012,958 　　-- -- -- 8,299,556.71 -- 　　合计 　　95.59 02 ,086.73 　　应收账款种类的说明 　　期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账龄 账面余额 账面余额 　　坏账准备 坏账准备 　　比例(%) 比例(%) 　　金额 金额 　　1 年以内 　　-- -- -- -- -- -- 　　其中： 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1,067,929,042.04 93.5% 972,954,791.93 96.1% 　　0-6 个月 　　54,390,243.47 4.76% 2,719,507.54 22,137,595.98 2.19% 1,106,879.80 　　6-12 个月 　　1,122,194,226.60 98.26% 2,719,507.54 995,092,387.91 98.29% 1,106,879.80 　　1 年以内小计 　　9,333,761.30 0.82% 933,376.13 9,955,242.66 0.98% 995,524.27 　　1至2年 　　4,796,607.75 0.42% 1,438,982.32 2,447,576.46 0.24% 734,272.94 　　2至3年 　　5,725,567.53 0.5% 5,725,567.53 4,931,873.60 0.49% 4,931,873.60 　　3 年以上 　　1,142,050,163.18 -- 10,817,433.52 1,012,427,080.63 -- 7,768,550.61 　　合计 　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由 　　209,100.10 209,100.10 100% 无法收回 　　武隆县外事办 　　58,972.00 58,972.00 100% 无法收回 　　大众旅行社 　　50,000.50 50,000.50 100% 无法收回 　　重庆夏宫宫业集团公司 　　芙蓉江管理处(风景管 　　32,274.00 32,274.00 100% 无法收回 　　理局) 　　401,041.10 401,041.10 100% 无法收回 　　其他 　　河北南宫市宏利达农资 　　140,385.80 140,385.80 100% 无法收回 　　服务中心 　　891,773.50 891,773.50 -- -- 　　合计 　　(2)本报告期转回或收回的应收账款情况 　　单位： 元 　　转回或收回前累计已计 　　应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 　　提坏账准备金额 　　/ 　　期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　/ 　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)本报告期实际核销的应收账款情况 　　单位： 元 　　是否因关联交易产 　　单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 　　生 　　巴拉圭 PARAISO 　　GOLF RESORT * 242,620.30 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　SPA S.R.L 　　19,417.26 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　包钢职工医院 销售货款 　　城口县卫生防疫站 　　3,366.40 对账差异无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　结防科 　　大理妇科泌尿专科 　　32,206.30 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　医院 　　720.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　盾之王有限公司 房费 　　法国 　　LABORATOIRES 65,543.58 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　EFFIK 　　广西平安堂药业有 　　423.50 对账差异无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　限责任公司 　　国药集团新疆新特 　　807.10 对账差异无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　药业有限公司 　　吉安县疾病预防控 　　10,045.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　制中心 　　济宁市皮肤病防治 　　25,499.60 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　院 　　建湖县疾病预防控 　　2,851.75 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　制中心 　　九江市结核病防治 　　103.44 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　所 　　开远市皮肤病防治 　　6,057.50 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　院 　　莱芜市皮肤病性病 　　5,400.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　医院 　　聊城市皮肤病防治 　　5,292.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　院 　　娄底市疾病预防控 　　798.80 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　制中心 　　墨西哥 　　4,080.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　DESPACHOS 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　南京医药合肥大药 　　67,557.30 对账差异无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　房连锁有限公司药 销售货款 　　品分公司 　　内蒙古自治区医院 　　665.28 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　药剂处 　　2,000.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　黔南州人民医院 销售货款 　　丘北县疾病预防控 　　2,074.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　制中心 　　山东省临沂药材采 　　774.73 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　购供应站 　　沈阳市第十一人民 　　7,572.00 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　医院 　　台州上药医药有限 　　1,920.68 对账差异无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　公司 　　烟台太平医药有限 　　681.28 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　公司 　　淄博市桓台县友谊 　　1,295.70 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　皮肤专科医院 　　邹城市皮肤病防治 　　8,092.57 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　站 　　邹平县皮肤病防治 　　268.57 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　销售货款 　　院 　　嘉兴英特医药有限 　　27,613.38 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　公司(原浙江嘉善医 销售货款 　　药总公司) 　　-- -- 545,748.02 -- -- 　　合计 　　应收账款核销说明 　　/ 　　(4)本报告期应收账款中持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位名称 　　账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 　　10,312.00 8,882.00 444.10 　　重庆汇邦旅业有限公司 　　10,312.00 8,882.00 444.10 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(5)应收账款中金额前五名单位情况 　　单位： 元 　　占应收账款总额的比例 　　单位名称 与本公司关系 金额 年限 　　(%) 　　201,193,791.33 0-6 个月 17.6% 　　客户 1 客户 　　155,478,665.63 0-6 个月 13.6% 　　客户 2 客户 　　83,607,480.07 0-6 个月 7.31% 　　客户 3 客户 　　43,866,686.58 0-6 个月 3.84% 　　客户 4 客户 　　33,602,333.25 0-6 个月 2.94% 　　客户 5 客户 　　-- 517,748,956.86 -- 45.29% 　　合计 　　(6)应收关联方账款情况 　　单位： 元 　　占应收账款总额的比例(%) 　　单位名称 与本公司关系 金额 　　公司第一大股东，同受张松山 　　10,312.00 0% 　　重庆汇邦旅业有限公司 　　先生控制企业 　　-- 10,312.00 0% 　　合计 　　(7)终止确认的应收款项情况 　　单位： 元 　　项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 　　/ 　　(8)以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 　　单位： 元 　　项目 期末数 　　资产： 　　/ 　　负债： 　　7、其他应收款 　　(1)其他应收款按种类披露 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　期末数 期初数 　　种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%) 　　金额 金额 金额 金额 　　单项金额重大并单项计 　　15,411,266.3 　　提坏账准备的其他应收 1,881,638.06 1.35% 8.08% 　　款 　　按组合计提坏账准备的其他应收款 　　按账龄组合计提坏账准 83,059,221.7 27,854,296.6 98,245,575.2 　　59.55% 33.53% 51.54% 32,036,450.40 32.61% 　　2 1 　　备的其他应收款 　　53,802,514.5 76,636,454.3 　　38.57% 40.2% 　　出口退税组合 　　5 　　136,861,736. 27,854,296.6 174,882,029. 　　98.12% 33.53% 91.74% 32,036,450.40 32.61% 　　组合小计 　　27 1 　　单项金额虽不重大但单 　　744,557.21 0.53% 744,557.21 100% 338,700.00 0.17% 338,700.00 100% 　　项计提坏账准备的其他 　　应收款 　　139,487,931. 28,598,853.8 190,631,995. 　　-- -- -- 32,375,150.40 -- 　　合计 　　54 2 　　其他应收款种类的说明 　　期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　重庆合川区兰渝铁路拆 胜凯制药拆迁补助，确 　　1,881,638.06 　　迁办 定能收回 　　1,881,638.06 -- -- 　　合计 　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账面余额 账面余额 　　账龄 　　坏账准备 坏账准备 　　比例 比例 　　金额 金额 　　(%) (%) 　　1 年以内 　　其中： 　　27,012,530.87 32.53% 33,143,428.18 33.73% 　　0-6 月 　　4,796,135.60 5.77% 239,806.78 7,633,092.46 7.77% 381,654.63 　　6-12 月 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　31,808,666.47 38.3% 239,806.78 40,776,520.64 41.5% 381,654.63 　　1 年以内小计 　　11,190,042.01 13.47% 1,119,004.20 27,927,176.90 28.43% 2,792,717.68 　　1至2年 　　19,378,610.88 23.33% 5,813,583.27 971,142.32 0.99% 291,342.69 　　2至3年 　　20,681,902.36 24.9% 20,681,902.36 28,570,735.40 29.08% 28,570,735.40 　　3 年以上 　　83,059,221.72 -- 27,854,296.61 98,245,575.26 -- 32,036,450.40 　　合计 　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　组合名称 账面余额 坏账准备 　　53,802,514.55 0.00 　　出口退税组合 　　53,802,514.55 0.00 　　合计 　　期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提理由 　　316,000.00 316,000.00 100% 难以收回 　　富春实业公司(专) 　　四川博奥生物材料有限 　　182,384.00 182,384.00 100% 难以收回 　　责任公司 　　陕西汉中汉江制药化工 　　246,173.21 246,173.21 100% 难以收回 　　有限公司 　　744,557.21 744,557.21 -- -- 　　合计 　　(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 　　单位： 元 　　转回或收回前累计已计 　　其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 　　提坏账准备金额 　　/ 　　期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　/ 　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(3)本报告期实际核销的其他应收款情况 　　单位： 元 　　单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 　　分红未结算 98 年) 　　( 　　7,066.96 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　闫勇 　　应收款挂账 　　代交房款利息所得 　　7,439.40 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　殷汉西 　　税 　　5,774.50 长期挂账无法收回 否 　　2013 年 12 月 31 日 　　张文德 备用金借款 　　滨海枫霖化工有限 　　213,240.41 对方破产 　　2013 年 12 月 31 日 　　货款 否 　　公司 　　-- -- 233,521.27 -- -- 　　合计 　　其他应收款核销说明 　　(4)本报告期其他应收款中持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位名称 　　账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 　　/ 　　(5)金额较大的其他应收款的性质或内容 　　单位： 元 　　占其他应收款总额的比例(%) 　　单位名称 金额 款项的性质或内容 　　53,802,514.55 出口退税 38.57% 　　应收出口退税 　　万全县兴源化工有限责任公 　　18,698,337.85 往来款 13.4% 　　司 　　11,000,000.00 投资保证金 7.89% 　　重庆财聚投资有限公司 　　6,573,663.41 往来款 4.71% 　　河北省万全农药厂 　　4,000,000.00 保证金 2.87% 　　万全县环境保护局 　　94,074,515.81 -- 67.44% 　　合计 　　说明 　　公司向重庆财聚投资有限公司支付的1100万元投资保证金系为投资重庆两江新区众盛小 　　额贷款有限公司支付的保证金，该款项已于2014年2月18日收回。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(6)其他应收款金额前五名单位情况 　　单位： 元 　　占其他应收款总额的比 　　单位名称 与本公司关系 金额 年限 　　例(%) 　　53,802,514.55 1 年以内 38.57% 　　应收出口退税 非关联方 　　万全县兴源化工有限责 　　18,698,337.85 2-3 年 13.4% 　　非关联方 　　任公司 　　11,000,000.00 1-6 个月 7.89% 　　重庆财聚投资有限公司 非关联方 　　6,573,663.41 1-3 年 4.71% 　　河北省万全农药厂 非关联方 　　4,000,000.00 1-2 年 2.87% 　　万全县环境保护局 非关联方 　　-- 94,074,515.81 -- 67.44% 　　合计 　　(7)其他应收关联方账款情况 　　单位： 元 　　占其他应收款总额的比例(%) 　　单位名称 与本公司关系 金额 　　四川博奥生物材料有限责任 　　182,384.00 0.13% 　　控股子公司 　　公司 　　汉中汉江万全医药化工有限 　　32,013.96 0.02% 　　联营企业 　　公司 　　-- 214,397.96 0.15% 　　合计 　　(8)终止确认的其他应收款项情况 　　单位： 元 　　项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 　　/ 　　(9)以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 　　单位： 元 　　项目 期末数 　　资产： 　　/ 　　负债： 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(10)报告期末按应收金额确认的政府补助 　　单位： 元 　　未能在预计时点收 　　政府补助项目 　　预计收取依据 到预计金额的原因 　　单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 　　名称 　　(如有) 　　与重庆市合川 　　区兰渝铁路建 　　设征地拆迁办 　　重庆市合川区 兰渝铁路合川 　　公室签订的 　　1,881,638.0 2014 年 12 月 　　兰渝铁路建设 段建设项目国 　　1,881,638.06 “兰渝铁路合 　　1-2 年 　　6 31 日 　　征地拆迁办公 有土地上房屋 　　川段建设项目 　　室 征收货币补偿 　　国有土地上房 　　屋征收货币补 　　偿协议” 　　1,881,638.0 　　-- -- -- 1,881,638.06 -- -- 　　合计 　　8、预付款项 　　(1)预付款项按账龄列示 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账龄 　　比例(%) 比例(%) 　　金额 金额 　　96,379,340.76 70.81% 121,883,547.73 91.24% 　　1 年以内 　　32,065,340.34 23.56% 8,617,509.66 6.45% 　　1至2年 　　6,381,001.71 4.69% 2,023,481.63 1.51% 　　2至3年 　　1,285,078.12 0.94% 1,067,086.02 0.8% 　　3 年以上 　　136,110,760.93 -- 133,591,625.04 -- 　　合计 　　预付款项账龄的说明 　　(2)预付款项金额前五名单位情况 　　单位： 元 　　单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 　　3,176,468.65 1 年以内 　　杭州润盛科技有限公司 供应商 原材料未收妥 　　汕头市雅阁建筑装饰有 　　2,140,000.00 1 年以内，1-2 年 　　供应商 工程未达到结算条件 　　限公司 　　1,817,500.00 1 年以内 　　深圳市深装总装饰工程 供应商 工程未达到结算条件 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　工业有限公司 　　重庆新河门窗幕墙装饰 　　1,720,642.00 1-2 年 　　供应商 工程未达到结算条件 　　有限公司 　　四川尚吉环境工程设备 　　1,417,400.00 1 年以内 　　供应商 工程未达到结算条件 　　有限公司 　　-- 10,272,010.65 -- -- 　　合计 　　预付款项主要单位的说明 　　(3)本报告期预付款项中持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位名称 　　账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 　　/ 　　(4)预付款项的说明 　　9、存货 　　(1)存货分类 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　项目 　　账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 　　179,229,354.87 727,828.76 178,501,526.11 147,650,112.61 847,915.54 146,802,197.07 　　原材料 　　44,253,958.66 44,253,958.66 39,104,143.65 39,104,143.65 　　在产品 　　391,658,518.65 12,445,592.49 379,212,926.16 242,335,590.44 12,719,164.49 229,616,425.95 　　库存商品 　　2,449,514.00 2,449,514.00 1,384,397.34 1,384,397.34 　　包装物 　　5,360,991.63 5,360,991.63 4,762,093.10 4,762,093.10 　　低值易耗品 　　45,751,946.86 45,751,946.86 40,978,024.29 40,978,024.29 　　自制半成品 　　4,501,423.65 4,501,423.65 7,845,456.25 7,845,456.25 　　委托加工物资 　　13,105,405.88 421,588.47 12,683,817.41 81,391,312.18 416,691.45 80,974,620.73 　　发出商品 　　2,910,795.20 2,910,795.20 　　在途物资 　　原材料(合并范围影 　　5,652.12 -5,652.12 　　响) 　　689,221,909.40 13,600,661.84 675,621,247.56 565,451,129.86 13,983,771.48 551,467,358.38 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)存货跌价准备 　　单位： 元 　　本期减少 　　存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 　　转回 转销 　　847,915.54 120,086.78 727,828.76 　　原材料 　　12,719,164.49 876,843.54 1,150,415.54 12,445,592.49 　　库存商品 　　416,691.45 6,848.96 1,951.94 421,588.47 　　发出商品 　　原材料(合并范围影 　　5,652.12 5,652.12 　　响) 　　13,983,771.48 889,344.62 120,086.78 1,152,367.48 13,600,661.84 　　合 计 　　(3)存货跌价准备情况 　　本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期 　　项目 计提存货跌价准备的依据 　　末余额的比例(%) 　　因 　　0.02% 　　原材料 可变现净值低于成本 可变现净值回升 　　库存商品 可变现净值低于成本 　　发出商品 可变现净值低于成本 　　存货的说明 　　10、其他流动资产 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　93,400,000.00 　　持有至到期的银行理财产品 　　93,400,000.00 　　合计 　　其他流动资产说明 　　11、可供出售金融资产 　　(1)可供出售金融资产情况 　　单位： 元 　　项目 期末公允价值 期初公允价值 　　本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 　　可供出售金融资产的说明 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)可供出售金融资产中的长期债权投资 　　单位： 元 　　初始投资成 累计应收或 　　债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额 　　本 已收利息 　　可供出售金融资产的长期债权投资的说明 　　/ 　　(3)可供出售金融资产的减值情况 　　单位： 元 　　可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 　　(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 　　单位： 元 　　可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计 　　(5)可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明 　　单位： 元 　　公允价值相 　　对于成本的 　　可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的 　　成本 公允价值 持续下跌时间 已计提减值金额 　　下跌幅度 　　工具(分项) 差额计提减值的理由说明 　　(%) 　　12、持有至到期投资 　　(1)持有至到期投资情况 　　单位： 元 　　项目 期末账面余额 期初账面余额 　　/ 　　持有至到期投资的说明 　　/ 　　(2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 　　单位： 元 　　占该项投资出售前金额的比例(%) 　　项目 金额 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 　　/ 　　13、长期应收款 　　单位： 元 　　种类 期末数 期初数 　　14、对合营企业投资和联营企业投资 　　单位： 元 　　本企业在被投 　　被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入 　　资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 　　例(%) 　　称 额 总额 　　比例(%) 　　一、合营企业 　　二、联营企业 　　佛坪山茱萸科 　　32% 32% 　　技开发公司 　　汉中汉江万全 　　49% 49% 1,893,300.25 122,013.21 1,771,287.04 0.00 -225,922.41 　　医药化工有限 　　公司 　　汉中金汉江医 　　40% 40% 22,741,314.27 9,521,882.62 13,219,431.65 13,595,981.00 -4,320,981.63 　　药化工有限公 　　司 　　陕西汉王药业 　　34.22% 34.22% 336,728,654.57 176,325,902.60 160,402,751.97 289,685,790.21 47,580,481.60 　　有限公司 　　丽江玉龙雪山 　　1,902,515,814. 1,252,304,501. 　　20.21% 20.21% 650,211,312.65 734,386,470.39 213,652,547.43 　　旅游开发有限 　　20 　　责任公司 　　贵州信华乐康 　　38.33% 38.33% 107,409,065.95 60,835.15 107,348,230.80 913,200.00 -4,092,982.57 　　投资有限公司 　　江西禾益化工 　　20% 20% 349,870,609.85 135,142,956.47 214,727,653.38 299,196,719.40 35,889,158.44 　　有限公司 　　丽江龙健生物 　　44.74% 44.74% 39,479,330.96 1,614,079.61 37,865,251.35 7,424,601.62 258,534.73 　　科技有限公司 　　浙江云涛生物 　　30% 30% 298,490,733.67 98,782,228.93 199,708,504.74 173,210,035.19 18,770,941.83 　　技术股份有限 　　公司 　　西藏林芝百盛 　　28.5% 28.5% 436,598,062.09 141,279,026.85 295,319,035.24 589,772,158.88 159,883,900.55 　　药业有限公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　芝仕联合(北 　　30.77% 30.77% 2,000,000.00 2,000,000.00 　　京)餐饮管理 　　有限公司 　　合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 　　/ 　　15、长期股权投资 　　(1)长期股权投资明细情况 　　单位： 元 　　在被投资 　　在被投资 单位持股 　　在被投资 　　单位表决 比例与表 　　被投资单 本期计提 本期现金 　　核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 　　权比例 决权比例 　　位 减值准备 红利 　　比例(%) 　　(%) 不一致的 　　说明 　　佛坪山茱 　　150,000.0 　　萸科技开 　　32% 32% 　　权益法 　　发有限公 　　司 　　汉中汉江 　　2,450,000 　　万全医药 　　49% 49% 　　权益法 　　.00 　　化工有限 　　公司 　　汉中金汉 　　4,000,000 4,977,687 310,085.3 5,287,772 　　江医药化 　　40% 40% 　　权益法 　　.00 .35 1 .66 　　工有限公 　　司 　　陕西汉王 　　25,000,00 47,923,95 7,481,264 55,405,21 11,141,52 　　34.22% 34.22% 　　药业有限 权益法 　　0.00 0.74 .69 5.43 0.00 　　公司 　　西安杨森 　　4,326,062 4,326,062 4,326,062 4,500,000 　　3% 3% 　　制药有限 成本法 　　.50 .50 .50 .00 　　公司 　　西安德宝 　　5,000,000 5,000,000 5,000,000 460,940.9 　　10% 10% 　　药用包装 成本法 　　.00 .00 .00 　　有限公司 　　北京医药 　　100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0 　　物资联合 成本法 　　0 0 0 　　经营公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　丽江玉龙 　　50,732,50 68,114,84 4,256,234 72,371,08 2,029,533 　　雪山旅游 　　20.21% 20.21% 　　权益法 　　0.00 7.83 .67 2.50 .68 　　开发有限 　　责任公司 　　重庆市北 　　部新区同 　　3,000,000 3,000,000 3,000,000 　　10% 10% 　　泽小额贷 成本法 　　.00 .00 .00 　　款有限责 　　任公司 　　贵州信华 　　46,000,00 42,723,21 -1,568,84 41,154,37 　　38.33% 38.33% 　　乐康投资 权益法 　　0.00 9.60 0.22 9.38 　　有限公司 　　江西禾益 　　41,600,00 49,841,59 5,177,831 55,019,42 2,000,000 　　20% 20% 　　化工有限 权益法 　　0.00 4.73 .69 6.42 .00 　　公司 　　丽江龙健 　　17,000,00 16,825,24 115,668.4 16,940,91 　　44.74% 44.74% 　　生物科技 权益法 　　0.00 5.02 4 3.46 　　有限公司 　　巴西 　　CCAB 92,516,42 76,360,80 16,155,62 92,516,42 　　6.15% 6.15% 　　成本法 　　AGRO 0.00 0.00 0.00 0.00 　　A.S.公司 　　河北万全 　　15,136,77 21,559,47 -21,559,4 　　凯迪进出 　　49.49% 49.49% 　　权益法 　　3.55 4.87 74.87 　　口有限公 　　司 　　浙江云涛 　　112,500,0 114,920,9 5,626,748 120,547,6 　　生物技术 　　30% 30% 　　权益法 　　00.00 05.24 .86 54.10 　　股份有限 　　公司 　　西藏灵芝 　　515,280,0 515,280,0 515,280,0 　　28.5% 28.5% 　　百盛药业 权益法 　　00.00 00.00 00.00 　　有限公司 　　芝仕联合 　　2,000,000 2,000,000 2,000,000 　　(北京) 　　30.77% 30.77% 　　权益法 　　.00 .00 .00 　　餐饮管理 　　有限公司 　　四川博奥 　　7,900,000 7,900,000 7,900,000 7,900,000 7,900,000 　　生物材料 　　79% 79% 　　成本法 　　.00 .00 .00 .00 .00 　　有限责任 　　公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　944,691,7 455,673,7 541,175,1 996,848,9 8,000,000 7,900,000 20,131,99 　　-- -- -- -- 　　合计 　　56.05 87.88 38.57 26.45 .00 .00 4.66 　　(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 　　单位： 元 　　向投资企业转移资金能力受到限制的长 　　受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 　　期股权投资项目 　　/ 　　长期股权投资的说明 　　16、投资性房地产 　　(1)按成本计量的投资性房地产 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　35,267,426.33 228,299.47 35,039,126.86 　　一、账面原值合计 　　35,267,426.33 228,299.47 35,039,126.86 　　1.房屋、建筑物 　　二、累计折旧和累计 　　9,858,043.98 1,239,468.38 11,097,512.36 　　摊销合计 　　9,858,043.98 1,239,468.38 11,097,512.36 　　1.房屋、建筑物 　　三、投资性房地产账 　　25,409,382.35 -1,239,468.38 228,299.47 23,941,614.50 　　面净值合计 　　25,409,382.35 -1,239,468.38 228,299.47 23,941,614.50 　　1.房屋、建筑物 　　五、投资性房地产账 　　25,409,382.35 -1,239,468.38 228,299.47 23,941,614.50 　　面价值合计 　　25,409,382.35 -1,239,468.38 228,299.47 23,941,614.50 　　1.房屋、建筑物 　　单位： 元 　　本期 　　1,239,468.38 　　本期折旧和摊销额 　　0.00 　　投资性房地产本期减值准备计提额 　　(2)按公允价值计量的投资性房地产 　　单位： 元 　　本期增加 本期减少 　　期初公允价 期末公允 　　项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房 　　值 价值 　　购置 处置 　　或存货转入 动损益 地产 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 　　办结时间 　　报告期内无改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产的情况。 　　17、固定资产 　　(1)固定资产情况 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　1,488,153,039.47 329,903,869.76 22,675,468.99 1,795,381,440.24 　　一、账面原值合计： 　　716,899,618.51 131,365,381.20 1,180,000.00 847,084,999.71 　　其中：房屋及建筑物 　　709,296,550.45 147,261,488.78 16,444,855.81 840,113,183.42 　　机器设备 　　25,023,995.54 6,743,229.52 2,066,583.80 29,700,641.26 　　运输工具 　　15,189,055.54 8,456,842.92 2,660,321.70 20,985,576.76 　　办公设备 　　8,119,589.41 3,911,109.43 80,811.94 11,949,886.90 　　仪器仪表 　　13,624,230.02 32,165,817.91 242,895.74 45,547,152.19 　　其他设备 　　-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 　　508,135,895.89 142,259,649.96 7,161,813.43 643,233,732.42 　　二、累计折旧合计： 　　135,701,193.59 40,695,882.87 101,481.63 176,295,594.83 　　其中：房屋及建筑物 　　339,723,800.05 80,220,094.46 4,126,870.90 415,817,023.61 　　机器设备 　　12,850,077.63 3,852,918.37 1,918,982.05 14,784,013.95 　　运输工具 　　8,551,826.51 6,530,927.81 810,938.38 14,271,815.94 　　办公设备 　　3,100,869.86 3,007,767.71 5,627.44 6,103,010.13 　　仪器仪表 　　8,208,128.25 7,952,058.74 197,913.03 15,962,273.96 　　其他设备 　　-- -- 　　期初账面余额 本期期末余额 　　980,017,143.58 -- 1,152,147,707.82 　　三、固定资产账面净值合计 　　581,198,424.92 -- 670,789,404.88 　　其中：房屋及建筑物 　　369,572,750.40 -- 424,296,159.81 　　机器设备 　　12,173,917.91 -- 14,916,627.31 　　运输工具 　　6,637,229.03 -- 6,713,760.82 　　办公设备 　　5,018,719.55 -- 5,846,876.77 　　仪器仪表 　　5,416,101.77 -- 29,584,878.23 　　其他设备 　　258,960.53 -- 258,960.53 　　四、减值准备合计 　　17,024.47 -- 17,024.47 　　机器设备 　　241,936.06 -- 241,936.06 　　运输工具 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　-- 　　办公设备 　　-- 　　仪器仪表 　　-- 　　其他设备 　　979,758,183.05 -- 1,151,888,747.29 　　五、固定资产账面价值合计 　　581,198,424.92 -- 670,789,404.88 　　其中：房屋及建筑物 　　369,555,725.93 -- 424,279,135.34 　　机器设备 　　11,931,981.85 -- 14,674,691.25 　　运输工具 　　6,637,229.03 -- 6,713,760.82 　　办公设备 　　5,018,719.55 -- 5,846,876.77 　　仪器仪表 　　5,416,101.77 -- 29,584,878.23 　　其他设备 　　本期折旧额 142,259,649.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 214,944,751.35 元。 　　(2)暂时闲置的固定资产情况 　　单位： 元 　　项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 　　(3)通过融资租赁租入的固定资产 　　单位： 元 　　项目 账面原值 累计折旧 账面净值 　　(4)通过经营租赁租出的固定资产 　　单位： 元 　　种类 期末账面价值 　　(5)期末持有待售的固定资产情况 　　单位： 元 　　项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 　　/ 　　(6)未办妥产权证书的固定资产情况 　　项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 　　2014 年 　　东裕生物部分房屋建筑物 未办妥产权 　　2014 年 　　杭州庆丰部分房屋建筑物 未办妥产权 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　权属系其他自然人或法人，未过户至公 　　2014 年 　　南方盐城部分房屋建筑物 　　司名下 　　2014 年 　　华邦颖泰部分运输设备 权属系其他自然人未过户至公司名下 　　2014 年 　　绩溪庆丰部分运输设备 权属系其他法人未过户至公司名下 　　2014 年 　　鹤鸣山制药部分房屋建筑物 未办妥产权 　　2014 年 　　华邦颖泰部分房屋建筑物 未办妥产权 　　固定资产说明 　　18、在建工程 　　(1)在建工程情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　项目 　　账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 　　1,611,391.39 1,611,391.39 　　110 亩地平整项目 　　88,230,885.00 88,230,885.00 1,774,526.00 1,774,526.00 　　C 区工程 　　2,612,079.46 2,612,079.46 　　ERP 系统 　　72,111,615.55 72,111,615.55 64,883,560.00 64,883,560.00 　　车间及仓库(铁路扩建) 　　大连城修建及友谊关景区改 　　2,040,000.00 2,040,000.00 　　造设计费 　　27,162,847.29 27,162,847.29 75,650,580.06 75,650,580.06 　　华邦酒店改造 　　20,047.87 20,047.87 　　计量室 　　绩溪厂房(丙草胺、丁草胺 　　1,235,000.00 1,235,000.00 1,190,000.00 1,190,000.00 　　基础工程) 　　183,112.60 183,112.60 　　丽江会所零星装修 　　7,799,382.76 7,799,382.76 7,750,001.54 7,750,001.54 　　丽江解脱林生态旅游项目 　　760,284.46 760,284.46 　　零星设备改造 　　261,128.00 261,128.00 　　南水北调废水处理改造项目 　　年产 100 吨茶多酚生产线建 　　2,205,885.67 2,205,885.67 　　设 　　4,679,379.63 4,679,379.63 　　万全宏宇其他零星项目 　　847,838.99 847,838.99 1,171,959.31 1,171,959.31 　　杭州庆丰其他零星项目 　　8,299,773.96 8,299,773.96 　　三废改造后续工程费用 　　40,458,790.73 40,458,790.73 1,224,114.48 1,224,114.48 　　上虞颖泰募投项目[备注 1] 　　高效低毒农药原药产品结构 　　2,564,067.46 2,564,067.46 　　调整项目 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2,479,302.95 2,479,302.95 　　NC-44 项目 　　11,710,208.03 11,710,208.03 11,910,161.30 11,910,161.30 　　上虞颖泰其他项目[备注 2] 　　25,796,567.64 25,796,567.64 24,383,356.07 24,383,356.07 　　水针车间 　　193,519.69 193,519.69 　　外用制剂技术改造 　　12,640.00 12,640.00 3,887,299.34 3,887,299.34 　　万全废水处理工程 　　216,780.00 216,780.00 　　现代茶园建设 　　17,847,243.30 17,847,243.30 45,034,734.31 45,034,734.31 　　盐城南区老厂改造 　　盐城年产 1500 吨特丁噻草 　　隆、1200 吨烯草酮、800 吨 126,293,624.94 126,293,624.94 42,611,673.88 42,611,673.88 　　硫双灭多威技改项目 　　7,255,161.21 7,255,161.21 22,938,574.14 22,938,574.14 　　盐城新建厂房 　　13,777,780.01 13,777,780.01 1,838,829.81 1,838,829.81 　　颖泰科技研发中心 　　283,600.00 283,600.00 　　友谊关雕塑 　　220,000.00 220,000.00 　　友谊关广场浮雕墙 　　811,248.00 811,248.00 　　友谊关纪念广场 　　801,255.82 801,255.82 801,255.82 801,255.82 　　在库物资-堆场(五金仓库) 　　150,000.00 150,000.00 　　镇南关大捷项目 　　1,405.00 1,405.00 　　制剂车间 　　2,030,113.20 2,030,113.20 　　质检楼改造 　　455,132,111.49 2,036,255.82 453,095,855.67 324,882,475.18 1,991,255.82 322,891,219.36 　　合计 　　(2)重大在建工程项目变动情况 　　单位： 元 　　工程投 其中：本 　　利息资 本期利 　　入占预 期利息 　　项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 资金来 　　本化累 息资本 　　预算数 期初数 期末数 　　算比例 资本化 　　称 加 定资产 少 度 源 　　化率(%) 　　计金额 　　(%) 金额 　　28,960,0 24,383,3 1,413,21 25,796,5 　　水针车 　　89% 89 自筹 　　00.00 56.07 1.57 67.64 　　间 　　500,000, 1,774,52 86,456,3 1,640,14 1,640,14 88,230,8 　　C 区工 　　17% 17 6% 自筹 　　000.00 6.00 59.00 5.98 5.98 85.00 　　程 　　车间及 　　59,810,0 64,883,5 18,604,9 11,376,8 72,111,6 　　139.59% 99 　　仓库(铁 自筹 　　00.00 60.00 43.15 87.60 15.55 　　路扩建) 　　140,000, 75,650,5 32,812,3 79,748,2 6,685,32 4,408,18 27,162,8 　　华邦酒 　　76% 76 6.29% 自筹 　　000.00 80.06 24.04 51.16 4.45 6.67 47.29 　　店改造 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目 　　丽江解 　　脱林生 　　159,017, 7,750,00 49,381.2 1,551,80 7,799,38 　　前期准 　　4.9% 　　态旅游 自筹 　　600.00 1.54 2 5.65 2.76 　　备 　　项目[备 　　注 3] 　　上虞颖 　　280,000, 1,224,11 39,234,6 40,458,7 　　泰募集 募集资 　　14.45% 14.45 　　000.00 4.48 76.25 90.73 　　资金项 金 　　目 　　72,250,0 45,034,7 30,504,3 54,463,9 17,847,2 　　南区老 　　90% 90 自筹 　　00.00 34.31 68.58 68.22 43.30 　　厂改造 　　年产 　　1500 吨 　　特丁噻 　　草隆、 　　95,536,0 42,611,6 90,823,0 3,227,89 13,115,9 8,278,39 126,293, 　　1200 吨 　　90% 90 7.5% 自筹 　　00.00 73.88 52.17 1.37 13.68 7.95 624.94 　　烯草酮、 　　800 吨硫 　　双灭多 　　威技改 　　项目 　　366,190, 1,838,82 11,938,9 7,141,10 13,777,7 　　颖泰研 募集资 　　13% 13 　　000.00 9.81 50.20 1.11 80.01 　　发中心 金 　　19,880,0 2,612,07 2,612,07 　　ERP 系 　　13.18% 13.18 自筹 　　00.00 9.46 9.46 　　统 　　三废改 　　8,504,20 8,299,77 3,078,09 11,377,8 　　133.79% 100 　　造后续 自筹 　　0.00 3.96 8.15 72.11 　　工程 　　年产 100 　　20,000,0 2,205,88 13,086,6 15,292,5 　　吨茶多 　　76.46% 100 自筹 　　00.00 5.67 69.28 54.95 　　酚生产 　　线建设 　　1,750,14 275,657, 330,614, 172,259, 11,920,7 21,441,3 14,326,7 422,090, 　　-- -- -- -- 　　合计 　　7,800.00 035.78 113.07 534.04 98.13 84.11 30.60 816.68 　　在建工程项目变动情况的说明 　　(3)在建工程减值准备 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　绩溪厂房(丙草胺、 　　1,190,000.00 45,000.00 1,235,000.00 资产减值 　　丁草胺基础工程) 　　在库物资-堆场(五 　　801,255.82 801,255.82 资产减值 　　金仓库) 　　1,991,255.82 45,000.00 2,036,255.82 -- 　　合计 　　(4)重大在建工程的工程进度情况 　　项目 工程进度 备注 　　(5)在建工程的说明 　　/ 　　19、工程物资 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　1,061,060.00 1,061,060.00 　　解脱林生态旅游村项目工程物资 　　849,327.20 52,143,313.98 45,403,671.53 7,588,969.65 　　工程材料及设备 　　1,910,387.20 52,143,313.98 45,403,671.53 8,650,029.65 　　合计 　　工程物资的说明 　　20、固定资产清理 　　单位： 元 　　项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 　　/ 　　说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 　　无 　　21、生产性生物资产 　　(1)以成本计量 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　一、种植业 　　16,982,912.12 65,200.00 447,538.56 16,600,573.56 　　1、成熟性生物资产 　　4,919,726.14 1,082,056.39 6,001,782.53 　　2、未成熟性生物资产 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　二、畜牧养殖业 　　三、林业 　　四、水产业 　　21,902,638.26 1,147,256.39 447,538.56 22,602,356.09 　　合计 　　(2)以公允价值计量 　　单位： 元 　　项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 　　一、种植业 　　/ 　　二、畜牧养殖业 　　/ 　　三、林业 　　/ 　　四、水产业 　　/ 　　生产性生物资产的说明 　　22、油气资产 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　油气资产的说明 　　无 　　23、无形资产 　　(1)无形资产情况 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　445,480,383.68 30,894,973.06 750,642.83 475,624,713.91 　　一、账面原值合计 　　428,609,142.52 5,616,931.48 434,226,074.00 　　土地使用权 　　1,642,942.03 642,942.04 2,285,884.07 　　管理软件 　　12,921,499.13 24,077,356.71 36,998,855.84 　　非专利技术 　　2,098,900.00 15,000.00 2,113,900.00 　　商标使用权 　　207,900.00 542,742.83 750,642.83 　　其他 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　50,332,372.87 16,523,026.17 66,855,399.04 　　二、累计摊销合计 　　40,308,548.58 9,211,357.84 49,519,906.42 　　土地使用权 　　907,882.24 536,193.54 1,444,075.78 　　管理软件 　　7,674,756.46 6,667,259.83 14,342,016.29 　　非专利技术 　　1,441,185.59 108,214.96 1,549,400.55 　　商标使用权 　　其他 　　395,148,010.81 14,371,946.89 750,642.83 408,769,314.87 　　三、无形资产账面净值合计 　　388,300,593.94 -3,594,426.36 384,706,167.58 　　土地使用权 　　735,059.79 106,748.50 841,808.29 　　管理软件 　　5,246,742.67 17,410,096.88 22,656,839.55 　　非专利技术 　　657,714.41 -93,214.96 564,499.45 　　商标使用权 　　207,900.00 542,742.83 750,642.83 　　其他 　　土地使用权 　　管理软件 　　非专利技术 　　商标使用权 　　其他 　　395,148,010.81 14,371,946.89 750,642.83 408,769,314.87 　　无形资产账面价值合计 　　388,300,593.94 -3,594,426.36 384,706,167.58 　　土地使用权 　　735,059.79 106,748.50 841,808.29 　　管理软件 　　5,246,742.67 17,410,096.88 22,656,839.55 　　非专利技术 　　657,714.41 -93,214.96 564,499.45 　　商标使用权 　　207,900.00 542,742.83 750,642.83 　　其他 　　本期摊销额 16,523,026.17 元。 　　(2)公司开发项目支出 　　单位： 元 　　本期减少 　　项目 期初数 本期增加 期末数 　　计入当期损益 确认为无形资产 　　011-HP-011 620,667.29 620,667.29 　　085-HP-085 176,341.10 176,341.10 　　088-HP-088 242,630.00 242,630.00 　　090-HP-090 2,124,955.57 2,124,955.57 　　091-HP-091 112,823.46 112,823.46 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　095-HP-095 11,502.13 11,502.13 　　2,500,000.00 2,500,000.00 　　阿齐沙坦及片剂 　　5,788,919.55 5,788,919.55 　　合计 　　本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 4.05%。 　　通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 　　公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 　　期末开发支出系子公司华邦制药外购新药技术支出或取得临床批件后的新药开发支出。 　　24、商誉 　　单位： 元 　　被投资单位名称或形成商誉的 　　期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 　　事项 　　陕西汉江药业集团股份有限公 　　21,918,624.44 21,918,624.44 　　司 　　1,567.16 1,567.16 　　汉中高新医药化工有限公司 　　陕西东裕生物科技股份有限公 　　1,746,369.40 1,746,369.40 　　司 　　25,759,415.41 25,759,415.41 　　盐城南方化工有限公司 　　北京颖泰嘉和生物科技有限公 　　819,973,157.98 819,973,157.98 　　司 　　786,729.95 786,729.95 　　重庆山水会餐饮管理有限公司 　　57,890.48 57,890.48 　　重庆华邦国际旅行社有限公司 　　Proventis Lifesciences Limited 3,704,585.96 3,704,585.96 　　24,187,780.96 24,187,780.96 　　杭州庆丰农化有限公司 　　河北万全宏宇化工有限责任公 　　19,450,465.50 19,450,465.50 　　司 　　32,002,121.47 32,002,121.47 　　成都鹤鸣山制药有限责任公司 　　2,879,105.21 2,879,105.21 　　河北万全凯迪进出口有限公司 　　119,888,500.82 119,888,500.82 　　四川明欣药业有限责任公司 　　949,588,708.71 122,767,606.03 1,072,356,314.74 　　合计 　　说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 　　公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 　　组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测 　　试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商 　　誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 　　(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收 　　回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值损失。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　报告期末，结合与从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行减值测试， 　　未发现商誉存在减值情形。 　　25、长期待摊费用 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 　　小耕坝水厂经营 　　848,333.51 20,000.04 828,333.47 　　承包费 　　8,749.67 5,000.04 3,749.63 　　宽带费 　　130,846.37 7,368.63 123,477.74 　　林地征收补偿费 　　华邦酒店 9 区别 　　1,307,502.97 59,038.24 1,248,464.73 　　墅区装修费用 　　华邦酒店 6 号楼 　　1,003,227.85 16,720.48 986,507.37 　　装修费 　　华邦酒店餐饮区 　　84,007.00 84,007.00 　　域装修费 　　华邦酒店烧烤吧 　　692,303.08 692,303.08 　　装修费 　　租赁办公室装修 　　1,582,813.32 679,381.00 830,383.40 1,431,810.92 　　款 　　其他(产品登记 　　300,200.00 6,185,500.13 111,573.09 6,374,127.04 　　费等) 　　55,533.33 5,600.04 49,933.29 　　域名注册 　　上虞颖泰技改项 　　4,813,982.51 2,234,589.50 2,874,248.34 4,174,323.67 　　目 　　盐城化工技改项 　　574,836.28 371,890.57 389,736.02 556,990.83 　　目 　　121,380.00 40,464.00 80,916.00 　　土地租赁费 　　东裕生物店面装 　　1,095,494.10 286,404.95 809,089.15 　　修费 　　760,903.66 1,435,216.33 172,280.00 2,023,839.99 　　办证费用 　　10,293,072.75 13,993,618.43 4,818,817.27 19,467,873.91 -- 　　合计 　　长期待摊费用的说明 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　26、递延所得税资产和递延所得税负债 　　(1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 　　已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　递延所得税资产： 　　9,871,245.90 9,495,380.66 　　资产减值准备 　　520,195.38 2,328,969.91 　　可抵扣亏损 　　4,150,558.15 5,585,431.37 　　内部销售未实现利润 　　6,351,716.24 4,047,169.80 　　负债账面价值高于计税基础 　　1,768,165.82 2,651,185.02 　　固定资产公允价值变动 　　313,093.51 339,184.61 　　税务暂时不能确认的资产损失 　　22,974,975.00 24,447,321.37 　　小计 　　递延所得税负债： 　　33,210,676.34 31,812,697.30 　　无形资产公允价值调整 　　6,489,030.59 8,078,586.03 　　固定资产公允价值调整 　　10,980,000.00 12,285,000.00 　　交易性金融资产公允价值调整 　　50,679,706.93 52,176,283.33 　　小计 　　未确认递延所得税资产明细 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　/ 　　未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 　　单位： 元 　　年份 期末数 期初数 备注 　　/ 　　应纳税差异和可抵扣差异项目明细 　　单位： 元 　　暂时性差异金额 　　项目 　　期末 期初 　　应纳税差异项目 　　154,313,953.35 158,102,430.85 　　无形资产公允价值调整 　　39,375,843.62 48,655,567.85 　　固定资产公允价值调整 　　73,200,000.00 81,900,000.00 　　交易性金融资产公允价值调整 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　266,889,796.97 288,657,998.70 　　小计 　　可抵扣差异项目 　　11,709,207.02 8,299,556.71 　　应收账款坏账准备 　　28,598,853.82 32,375,150.40 　　其他应收款坏账准备 　　13,659,223.55 13,983,771.48 　　存货跌价准备 　　8,000,000.00 100,000.00 　　长期股权投资减值准备 　　258,960.53 258,960.53 　　固定资产减值准备 　　2,036,255.82 1,991,255.82 　　在建工程减值准备 　　2,080,781.53 9,315,879.64 　　可弥补亏损 　　27,670,387.67 37,236,209.16 　　内部销售未实现利润 　　42,993,139.20 16,194,140.46 　　负债账面价值高于计税基础 　　12,334,645.49 18,041,802.77 　　固定资产公允价值变动 　　149,341,454.63 137,796,726.97 　　小计 　　(2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 　　互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 　　单位： 元 　　报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的 　　项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 　　负债 时性差异 负债 时性差异 　　22,974,975.00 24,447,321.37 　　递延所得税资产 　　50,679,706.93 52,176,283.33 　　递延所得税负债 　　递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 　　单位： 元 　　项目 本期互抵金额 　　递延所得税资产和递延所得税负债的说明 　　27、资产减值准备明细 　　单位： 元 　　本期减少 　　项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 　　转回 转销 　　40,674,707.11 412,623.02 779,269.29 40,308,060.84 　　一、坏账准备 　　13,983,771.48 889,344.62 120,086.78 1,152,367.48 13,600,661.84 　　二、存货跌价准备 　　100,000.00 7,900,000.00 8,000,000.00 　　五、长期股权投资减值准备 　　258,960.53 258,960.53 　　七、固定资产减值准备 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　1,991,255.82 45,000.00 2,036,255.82 　　九、在建工程减值准备 　　57,008,694.94 9,246,967.64 120,086.78 1,931,636.77 64,203,939.03 　　合计 　　资产减值明细情况的说明 　　/ 　　28、其他非流动资产 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　/ 　　其他非流动资产的说明 　　29、短期借款 　　(1)短期借款分类 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　154,168,803.11 67,702,919.26 　　质押借款 　　144,413,180.00 277,275,000.00 　　抵押借款 　　379,352,712.56 388,598,069.41 　　保证借款 　　788,000,000.00 570,000,000.00 　　信用借款 　　1,465,934,695.67 1,303,575,988.67 　　合计 　　短期借款分类的说明 　　(2)已到期未偿还的短期借款情况 　　单位： 元 　　贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 　　本期新收购单位明欣 　　已于 2014 年 1 月 27 日偿 　　中国农业银行成都 　　2,500,000.00 10.22% 日常经营用款 药业历史遗留原因欠 　　市火车南站分理处 还 　　款 　　本期新收购单位明欣 　　已于 2014 年 1 月 27 日偿 　　中国农业银行成都 　　5,153,676.09 9.44% 日常经营用款 药业历史遗留原因欠 　　市火车南站分理处 还 　　款 　　7,653,676.09 -- -- -- -- 　　合计 　　资产负债表日后已偿还金额 7,653,676.09 元。 　　短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　30、交易性金融负债 　　单位： 元 　　项目 期末公允价值 期初公允价值 　　交易性金融负债的说明 　　31、应付票据 　　单位： 元 　　种类 期末数 期初数 　　537,331,813.25 471,385,100.00 　　银行承兑汇票 　　537,331,813.25 471,385,100.00 　　合计 　　下一会计期间将到期的金额 537,331,813.25 元。 　　应付票据的说明 　　32、应付账款 　　(1)应付账款情况 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　472,201,701.90 541,107,235.15 　　1 年以内 　　15,701,792.68 12,230,359.14 　　1-2 年 　　1,911,705.57 4,397,786.70 　　2-3 年 　　4,832,097.81 4,668,193.22 　　3 年以上 　　494,647,297.96 562,403,574.21 　　合计 　　(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项 　　单位： 元 　　单位名称 期末数 期初数 　　/ 　　(3)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 　　33、预收账款 　　(1)预收账款情况 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目 期末数 期初数 　　11,419,073.97 42,330,938.50 　　1 年以内 　　6,128,010.75 2,446,798.14 　　1-2 年 　　975,788.65 162,346.12 　　2-3 年 　　293,768.69 1,351,414.90 　　3 年以上 　　18,816,642.06 46,291,497.66 　　合计 　　(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项 　　单位： 元 　　单位名称 期末数 期初数 　　1,170.00 　　重庆汇邦旅业股份公司 　　1,170.00 　　合计 　　(3)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 　　34、应付职工薪酬 　　单位： 元 　　项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 　　一、工资、奖金、津 　　44,952,179.19 251,245,297.73 258,023,219.05 38,174,257.87 　　贴和补贴 　　13,077,093.25 13,077,093.25 　　二、职工福利费 　　3,369,129.20 41,480,537.05 41,513,851.47 3,335,814.78 　　三、社会保险费 　　244,551.14 11,193,114.95 11,293,467.90 144,198.19 　　其中：1.医疗保险费 　　2,906,011.22 25,700,432.24 25,702,035.37 2,904,408.09 　　2.基本养老保险费 　　3.综合保险 　　40,404.68 1,757,405.99 1,714,527.19 83,283.48 　　4.失业保险费 　　102,242.58 2,083,603.35 2,071,354.72 114,491.21 　　5.工伤保险费 　　75,919.58 745,980.52 732,466.29 89,433.81 　　6.生育保险费 　　1,536,464.01 8,127,816.66 7,457,348.04 2,206,932.63 　　四、住房公积金 　　342,071.58 342,071.58 　　五、辞退福利 　　11,325,324.08 7,826,287.56 7,673,386.67 11,478,224.97 　　六、其他 　　1.工会经费和职工 　　11,325,246.08 3,764,770.81 3,612,359.53 11,477,657.36 　　教育经费 　　78.00 4,061,516.75 4,061,027.14 567.61 　　2.其他 　　61,183,096.48 322,099,103.83 328,086,970.06 55,195,230.25 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 　　工会经费和职工教育经费金额 11,477,657.36 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 342,071.58 元。 　　应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 　　预计2014年第一季度发放 　　35、应交税费 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　-65,518,819.67 -64,443,005.00 　　增值税 　　331,598.96 244,087.21 　　营业税 　　38,132,501.84 32,217,623.06 　　企业所得税 　　1,192,443.98 2,710,210.44 　　个人所得税 　　774,024.42 635,251.95 　　城市维护建设税 　　1,916,045.22 1,009,301.86 　　土地使用税 　　336,097.78 299,901.16 　　教育费附加 　　203,497.94 251,110.88 　　地方教育费附加 　　402,439.03 64,625.86 　　水利建设基金 　　920,366.77 966,262.48 　　房产税 　　车船使用税 　　728,319.64 1,617,775.54 　　印花税 　　14.86 14.86 　　代扣代缴 　　22,204.43 151,383.67 　　其他 　　-20,559,264.80 -24,275,456.03 　　合计 　　应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 　　36、应付利息 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　4,106,997.56 438,221.89 　　短期借款应付利息 　　16,132,054.79 　　短期融资券应付利息 　　20,239,052.35 438,221.89 　　合计 　　应付利息说明 　　37、应付股利 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 　　1,238,024.20 1,099,696.20 未兑付 　　职工持股会及社会自然人 　　1,726,680.00 2,590,020.00 未兑付 　　陕西省医药总公司 　　100,000.00 100,000.00 未兑付 　　陕西省国际信托投资公司 　　100,000.00 100,000.00 未兑付 　　山东淄博达隆制药科技有限公司 　　120,000.00 120,000.00 未兑付 　　汉中市医药总公司 　　200,000.00 100,000.00 未兑付 　　陕西维伶物业管理有限责任公司 　　3,484,704.20 4,109,716.20 -- 　　合计 　　应付股利的说明 　　38、其他应付款 　　(1)其他应付款情况 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　263,491,617.98 245,415,988.38 　　1 年以内 　　20,988,832.37 8,802,549.98 　　1-2 年 　　8,176,978.24 13,297,756.17 　　2-3 年 　　22,481,853.08 38,491,474.26 　　3 年以上 　　315,139,281.67 306,007,768.79 　　合计 　　(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位款项 　　单位： 元 　　单位名称 期末数 期初数 　　/ 　　(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 　　(4)金额较大的其他应付款说明内容 　　序 单 位 金 额 款项性质 　　号 　　1 103,056,000.00 　　西藏林芝百盛药业有限公司 原股东股权转让款 　　2 69,805,442.67 　　杭州市手工业合作社联社 庆丰农化原股东股权转让款 　　3 25,771,189.33 　　应付未付销售片区费用(已结算) 华邦制药销售费用 　　4 21,806,930.82 　　应付未付销售片区费用(待结算) 华邦制药预提营销费用 　　5 14,718,359.80 　　四川明欣药业有限责任公司前股东 原股东股权转让款 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　235,157,922.62 　　合计 　　39、预计负债 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　预计负债说明 　　无 　　40、一年内到期的非流动负债 　　(1)一年内到期的非流动负债情况 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　15,000,000.00 15,000,000.00 　　1 年内到期的长期借款 　　15,000,000.00 15,000,000.00 　　合计 　　(2)一年内到期的长期借款 　　一年内到期的长期借款 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　15,000,000.00 15,000,000.00 　　抵押借款 　　15,000,000.00 15,000,000.00 　　合计 　　一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 　　金额前五名的一年内到期的长期借款 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　利率(%) 　　贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 　　外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 　　中国工商银 　　15,000,000.0 15,000,000.0 　　行股份有限 2011 年 04 月 2014 年 04 月 　　人民币元 　　0 　　公司上虞支 22 日 12 日 　　行 　　15,000,000.0 15,000,000.0 　　-- -- -- -- -- -- 　　合计 　　0 　　一年内到期的长期借款中的逾期借款 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　年利率(%) 　　贷款单位 借款金额 逾期时间 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 　　/ 　　资产负债表日后已偿还的金额元。 　　一年内到期的长期借款说明 　　该借款利率为1-3年期贷款利率上浮10%，并按季进行调整。 　　(3)一年内到期的应付债券 　　单位： 元 　　期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 　　债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 　　息 息 息 息 　　一年内到期的应付债券说明 　　/ 　　(4)一年内到期的长期应付款 　　单位： 元 　　利率(%) 　　借款单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 　　一年内到期的长期应付款的说明 　　/ 　　41、其他流动负债 　　单位： 元 　　项目 期末账面余额 期初账面余额 　　400,000,000.00 　　银行间市场短期融资券 　　400,000,000.00 　　合计 　　其他流动负债说明 　　公司2012年第五次临时股东大会通过了《关于公司发行短期融资券的议案》，并经中国 　　银行间市场交易商协会2012年第79次注册会议核准(“中市协注[2013]CP4号《接受注册通知 　　书》)，同意公司发行短期融资券。注册短期融资券的规模不超过人民币10亿元，在注册有 　　效期内，公司可选择一次或分期发行短期融资券。 　　2013 年 3 月 8 日，本公司 2013 年度第一期短期融资券(简称： 13 华邦 CP001 ，债券代码 　　041371001)已按照相关程序在全国银行间债券市场公开发行，计划发行人民币4亿元，实际 　　发行人民币4亿元，期限为365天，发行价格为面值人民币100元，发行利率4.99%。 　　42、长期借款 　　(1)长期借款分类 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目 期末数 期初数 　　123,350,000.00 20,950,000.00 　　质押借款 　　712,450.76 858,072.90 　　信用借款 　　124,062,450.76 21,808,072.90 　　合计 　　长期借款分类的说明 　　(2)金额前五名的长期借款 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　利率(%) 　　贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 　　外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 　　浙江萧山农 　　100,000,000. 　　2013 年 03 月 2015 年 03 月 　　村合作银行 人民币元 　　27 日 25 日 　　南阳支行 　　陕西西乡农 　　21,500,000.0 　　2013 年 01 月 2015 年 01 月 　　村合作银行 人民币元 　　04 日 03 日 　　营业部 　　陕西西乡农 　　2012 年 06 月 2015 年 06 月 　　1,850,000.00 1,850,000.00 　　村合作银行 人民币元 　　29 日 28 日 　　营业部 　　123,350,000. 　　-- -- -- -- -- -- 1,850,000.00 　　合计 　　长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 　　43、应付债券 　　单位： 元 　　期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 　　债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 　　息 息 息 息 　　/ 　　应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 　　44、长期应付款 　　(1)金额前五名长期应付款情况 　　单位： 元 　　利率(%) 　　单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 　　杭州市工业资产 　　84,380,442.45 82,658,511.35 　　经营投资集团有 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　限公司 　　庆丰农化应付改 　　8,238,804.64 8,238,804.64 　　制提留职工安置 　　补偿费(待结算) 　　(2)长期应付款中的应付融资租赁款明细 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位 　　外币 人民币 外币 人民币 　　/ 　　由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 　　长期应付款的说明 　　45、专项应付款 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 　　/ 　　专项应付款说明 　　46、其他非流动负债 　　单位： 元 　　项目 期末账面余额 期初账面余额 　　500,000.00 500,000.00 　　固体口服制剂异地技术改造项目 　　盐酸左西替利嗪原料及制剂高技术产业化示范 　　3,000,000.00 3,000,000.00 　　工程 　　盐酸左西替利嗪原料及制剂高技术产业化示范 　　5,000,000.00 5,000,000.00 　　工程 　　355,000.00 355,000.00 　　三峡库区产业发展基金 　　800,000.00 　　第五批科技计划项目 HP-088 　　2013 年民营经济发展专项资金-生产线 GMP 技 　　1,040,000.00 200,000.00 　　术改造 　　1,034,815.19 　　华邦酒店土地出让补偿 　　517,500.00 607,500.00 　　省级排污费专项资金 　　287,500.00 337,500.00 　　改造污水处理系统 　　345,000.00 405,000.00 　　2009 省级污染减排专项资金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　425,000.00 510,000.00 　　肝泰乐技术改造 　　2009 年资源节约和环境保护项目中央预算内投 　　8,457,346.55 8,900,000.00 　　资计划资金 　　2,057,000.00 2,379,667.00 　　有机绿茶清洁化加工场建设项目 　　2011 年度陕西省外经贸发展促进资金-丙酰奋 　　1,069,916.13 1,161,697.41 　　生产线技改 　　680,000.00 　　清洁化生产线 　　7,180,000.00 　　茶多酚生产线 　　4,800,000.00 　　现代茶园 　　26,411,273.73 28,782,874.99 　　兰渝铁路建设征地拆迁补偿款 　　540.00 　　营改增购置税控设备 　　500,000.00 500,000.00 　　研发中心专项补贴资金 　　64,460,351.60 52,639,779.40 　　合计 　　其他非流动负债说明 　　涉及政府补助的负债项目 　　单位： 元 　　与资产相关/与收益 　　本期新增补助 本期计入营业外 　　负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 　　金额 收入金额 相关 　　固体口服制剂异地 　　500,000.00 500,000.00 与资产相关 　　技术改造项目 　　盐酸左西替利嗪原 　　3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 　　料及制剂高技术产 　　业化示范工程 　　盐酸左西替利嗪原 　　5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关 　　料及制剂高技术产 　　业化示范工程 　　三峡库区产业发展 　　355,000.00 355,000.00 与资产相关 　　基金 　　第五批科技计划项 　　800,000.00 800,000.00 与资产相关 　　目 HP-088 　　2013 年民营经济发 　　200,000.00 840,000.00 1,040,000.00 与资产相关 　　展专项资金-生产线 　　GMP 技术改造 　　华邦酒店土地出让 　　1,039,200.00 4,384.81 1,034,815.19 与资产相关 　　补偿 　　省级排污费专项资 　　607,500.00 90,000.00 517,500.00 与资产相关 　　金 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　337,500.00 50,000.00 287,500.00 与资产相关 　　改造污水处理系统 　　2009 省级污染减排 　　405,000.00 60,000.00 345,000.00 与资产相关 　　专项资金 　　510,000.00 85,000.00 425,000.00 与资产相关 　　肝泰乐技术改造 　　2009 年资源节约和 　　环境保护项目中央 　　8,900,000.00 442,653.45 8,457,346.55 与资产相关 　　预算内投资计划资 　　金 　　有机绿茶清洁化加 　　2,379,667.00 322,667.00 2,057,000.00 与资产相关 　　工场建设项目 　　2011 年度陕西省外 　　1,161,697.41 91,781.28 1,069,916.13 与资产相关 　　经贸发展促进资金- 　　丙酰奋生产线技改 　　800,000.00 120,000.00 680,000.00 与资产相关 　　清洁化生产线 　　7,180,000.00 7,180,000.00 与资产相关 　　茶多酚生产线 　　4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关 　　现代茶园 　　兰渝铁路建设征地 　　28,782,874.99 2,371,601.26 26,411,273.73 与资产相关 　　(备注 1) 　　拆迁补偿款 　　营改增购置税控设 　　540.00 540.00 　　备 　　研发中心专项补贴 　　500,000.00 500,000.00 与资产相关 　　资金 　　52,639,779.40 15,459,200.00 3,638,087.80 540.00 64,460,351.60 -- 　　合计 　　47、股本 　　单位：元 　　本期变动增减(＋、－) 　　期初数 期末数 　　发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 　　502,479,000.00 78,253,770.00 78,253,770.00 580,732,770.00 　　股份总数 　　股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 　　年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 　　据中国证监会证监许可[2013]23号文、公司股东大会决议以及最终确定的非公开发行股票发行方案的规定，公司于2013 　　年1月实际非公开发行人民币A股股票65,573,770股，变更后公司的累计股本为人民币568,052,770.00元，注册资本为人民币 　　568,052,770.00元。该事项业经四川华信(集团)会计师事务所出具的川华信验(2013)06号验资报告验证。2013年7月，公 　　司授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、王剑等103人限制性股票1,273万股，限制性股票来源为本公司向激 　　励对象定向发行的A股股票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票，变更后 　　公司的累计股本为人民币580,732,770.00元，注册资本为人民币580,732,770.00元。该事项业经四川华信(集团)会计师事务 　　所出具的川华信验(2013)47号验资报告验证。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　48、库存股 　　库存股情况说明 　　/ 　　49、专项储备 　　专项储备情况说明 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　安全生产经费 14,815,673.33 14,815,673.33 　　其他 　　合计 14,815,673.33 14,815,673.33 　　本期增加数系按权益比例计算调整的下属涉及危化品生产性子公司的安全生产经费 　　50、资本公积 　　单位： 元 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　863,830,978.90 912,086,323.00 1,775,917,301.90 　　资本溢价(股本溢价) 　　56,043,579.22 2,190,950.36 10,002,957.92 48,231,571.66 　　其他资本公积 　　919,874,558.12 914,277,273.36 10,002,957.92 1,824,148,873.56 　　合计 　　资本公积说明 　　1、股本溢价：2001年7月31日经审计的净资产66,004,524.32元以1:1比例折股，折股后剩 　　余的净资产部分4,524.32元计入资本公积。2004年发行新股溢价增加资本公积179,929,459.50 　　元。2004年实施中期分红，资本公积转增股份减少资本公积44,000,000.00元。购买子公司少 　　数股权成本与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认 　　净资产份额之间的差额10,603,313.00元。同一控制下企业合并导致母公司股东权益变动调整 　　78,863.84元。2011年12月因通过发行股份方式吸收合并北京颖泰嘉和科技股份有限公司增加 　　1,073,407,444.24 元。 2012 年 5 月实施 2011 年度权益分派，资本公积转增股份减少资本公积 　　167,493,000.00 元 。 2012 年 9 月 实 施 中 期 权 益 分 派 ， 资 本 公 积 转 增 股 份 减 少 资 本 公 积 　　167,493,000.00元。 发行限制性股票溢价增加资本公积902,236,023.00元。 　　非公开发行股票、 　　年股份支付(发行限制性股票)增加资本公积9,850,300.00元。经以上增减变化后股本溢价期 　　末余额为1,775,917,301.90元。 　　2、其他资本公积：本期增减数系被投资单位本期除净利润变动以外的其他权益变动按权 　　益比例确认的数额及合并环节的调整数额。 　　51、盈余公积 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 　　107,449,722.82 12,070,853.80 119,520,576.62 　　法定盈余公积 　　107,449,722.82 12,070,853.80 119,520,576.62 　　合计 　　盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 　　52、一般风险准备 　　一般风险准备情况说明 　　/ 　　53、未分配利润 　　单位： 元 　　项目 金额 提取或分配比例 　　1,152,882,941.18 -- 　　调整前上年末未分配利润 　　1,152,882,941.18 -- 　　调整后年初未分配利润 　　302,449,093.95 -- 　　加：本期归属于母公司所有者的净利润 　　12,070,853.80 10% 　　减：提取法定盈余公积 　　170,415,831.00 　　应付普通股股利 　　14,815,673.33 　　提取储备基金(按权益调整子公司专项储备) 　　1,258,029,677.00 -- 　　期末未分配利润 　　调整年初未分配利润明细： 　　1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 　　2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 　　3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 　　4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 　　5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 　　未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 　　说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 　　经审计的利润数 　　/ 　　54、营业收入、营业成本 　　(1)营业收入、营业成本 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　4,420,690,953.05 3,844,642,709.14 　　主营业务收入 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　42,939,688.23 32,750,106.12 　　其他业务收入 　　3,297,060,716.19 2,892,848,803.58 　　营业成本 　　(2)主营业务(分行业) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　行业名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　614,230,853.07 82,657,768.34 535,242,241.05 88,987,378.01 　　医药制剂药 　　239,357,470.03 196,549,910.68 223,656,660.20 193,116,544.19 　　医药原料药 　　1,720,418,960.18 1,353,849,853.52 1,226,629,884.33 955,258,609.74 　　农化自产销售 　　1,634,481,564.20 1,459,262,538.69 1,466,324,087.79 1,290,755,770.20 　　专属加工 　　125,938,921.30 118,956,627.36 330,141,771.84 309,282,081.44 　　贸易 　　34,511,266.45 28,960,674.68 30,712,138.61 28,739,318.95 　　旅游服务业 　　15,522,398.80 9,513,136.24 10,672,566.64 5,936,190.54 　　茶叶销售 　　31,620,692.83 5,235,148.14 20,695,291.23 4,409,598.41 　　技术服务 　　4,608,826.19 3,459,277.82 568,067.45 377,263.31 　　其他 　　4,420,690,953.05 3,258,444,935.47 3,844,642,709.14 2,876,862,754.79 　　合计 　　(3)主营业务(分产品) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　产品名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　383,970,789.14 249,599,007.07 302,078,317.05 194,155,451.91 　　除草剂 NC-036 　　172,464,916.21 152,904,014.14 149,123,709.40 139,926,386.27 　　除草剂 NC-034 　　166,592,705.53 27,956,850.16 139,895,975.98 21,543,980.30 　　15g0.05％地奈德乳膏 　　155,337,568.00 122,561,341.00 157,436,386.00 138,386,583.00 　　除草剂 NC-125 　　117,470,521.23 109,800,057.88 96,510,751.46 88,720,988.10 　　丙酰奋 　　3,424,854,452.94 2,595,623,665.22 2,999,597,569.25 2,294,129,365.21 　　其他 　　4,420,690,953.05 3,258,444,935.47 3,844,642,709.14 2,876,862,754.79 　　合计 　　(4)主营业务(分地区) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　地区名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2,943,668,616.56 2,649,670,966.09 2,508,883,094.39 2,345,504,251.87 　　国外销售 　　1,477,022,336.49 608,773,969.38 1,335,759,614.75 531,358,502.92 　　国内销售 　　4,420,690,953.05 3,258,444,935.47 3,844,642,709.14 2,876,862,754.79 　　合计 　　(5)公司来自前五名客户的营业收入情况 　　单位： 元 　　占公司全部营业收入的比例(%) 　　客户名称 主营业务收入 　　524,667,104.71 11.75% 　　第一大客户 　　384,899,854.82 8.62% 　　第二大客户 　　293,326,336.18 6.57% 　　第三大客户 　　246,480,702.20 5.52% 　　第四大客户 　　132,915,544.18 2.98% 　　第五大客户 　　1,582,289,542.09 35.44% 　　合计 　　营业收入的说明 　　55、合同项目收入 　　单位： 元 　　累计已确认毛利(亏 　　固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额 　　损以“-”号表示) 　　累计已确认毛利(亏 　　成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额 　　损以“-”号表示) 　　合同项目的说明 　　/ 　　56、营业税金及附加 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 　　2,432,265.66 2,366,320.71 营业额的 5%~20% 　　营业税 　　7,832,554.86 7,041,879.66 流转税的 5%、7% 　　城市维护建设税 　　3,405,183.94 3,084,424.79 流转税的 3% 　　教育费附加 　　609,002.40 592,166.94 　　地方教育费附加 　　33,495.76 　　副食品风险调控基金 　　328,593.61 -48,353.37 　　水利建设基金 　　507.50 31,162.50 　　其他 　　14,641,603.73 13,067,601.23 -- 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　营业税金及附加的说明 　　57、销售费用 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　4,954,037.47 7,699,832.27 　　办公费 　　910,578.74 294,192.44 　　财产保险费 　　148,790,526.14 121,920,826.00 　　差旅费 　　94,854.42 198,354.80 　　车辆使用费 　　228,351.00 259,299.00 　　单证费 　　488,342.07 1,545,143.00 　　低值易耗品摊销 　　12,293,243.37 16,069,697.82 　　返利费 　　14,807,701.88 13,983,844.06 　　港杂费 　　5,635,711.11 2,601,362.68 　　广告宣传费 　　58,659,199.15 45,621,805.25 　　会务费 　　258,688.59 454,775.42 　　检验费 　　3,614,986.91 1,907,094.39 　　其他 　　2,255,660.05 142,399.30 　　通讯费 　　1,129,342.94 　　销售服务费 　　385,581.87 447,999.62 　　样品费 　　22,582,349.49 13,909,529.09 　　业务促销费 　　1,528,140.07 2,753,206.75 　　业务招待费 　　317.66 259,799.83 　　佣金 　　286,988.98 431,011.78 　　邮寄费 　　18,223,136.24 11,188,831.70 　　运杂费 　　119,521.41 11,417.85 　　折旧费 　　42,097,939.87 29,415,097.22 　　职工薪酬 　　339,345,199.43 271,115,520.27 　　合计 　　58、管理费用 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　5,331,679.47 6,966,897.42 　　安全生产经费 　　16,258,082.83 20,444,202.64 　　办公费 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　92,992.00 147,164.08 　　办证和登记费 　　378,202.49 185,725.38 　　财产保险 　　398,552.22 520,848.39 　　残疾人就业保障金 　　14,915,110.65 11,477,823.53 　　差旅费 　　4,127,033.37 4,040,963.34 　　车辆日常费用 　　115,519.24 1,051,742.57 　　低值易耗品摊销 　　216,001.98 165,148.69 　　房租 　　22,255,934.76 18,726,657.77 　　费用性税金 　　419,522.50 　　服务费 　　9,850,300.00 　　股份支付-发行限制性股票激励费用 　　3,383,436.34 2,823,198.14 　　后勤费用 　　6,053,772.02 4,208,876.84 　　会务费 　　368,951.00 　　计量费 　　122,283.43 62,384.00 　　检验费 　　58,559.55 28,486.64 　　劳动保护费 　　92,104.30 254,984.44 　　流动资产损失 　　750,942.15 736,916.37 　　绿化费 　　1,159,541.72 2,587,927.64 　　培训费 　　7,614,572.82 10,486,826.07 　　其他 　　282.89 234,120.00 　　试验费 　　6,308.70 354,524.80 　　数据库费 　　1,907,891.04 982,429.27 　　水电气 　　5,897,727.99 3,854,988.70 　　停产费用 　　809,468.33 851,392.93 　　通讯费 　　37,800,585.40 25,113,124.80 　　资产折旧及摊销 　　1,711,899.91 2,455,099.32 　　物业费 　　163,470.03 497,420.74 　　项目费用 　　5,019,280.06 4,640,005.01 　　修理费 　　73,622,718.78 61,913,157.30 　　研发费用 　　147,851.50 7,568,052.49 　　业务开拓费 　　17,978,913.93 10,074,217.69 　　业务招待费 　　23,980.00 216,835.10 　　招标费 　　366,517.93 2,219,324.91 　　证券费 　　274,458.02 1,514,637.20 　　职工餐费 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　106,721,999.33 86,832,884.46 　　职工薪酬 　　11,160,587.30 6,210,742.77 　　中介机构费 　　157,730.00 111,320.29 　　专利费 　　356,946,292.48 301,349,525.23 　　合计 　　59、财务费用 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　89,198,676.26 87,435,477.76 　　利息支出 　　-25,426,002.74 -9,551,353.68 　　利息收入 　　40,621,131.90 13,481,181.95 　　汇兑损失 　　-2,086,361.52 -6,065,505.82 　　汇兑收益 　　3,446,146.07 2,875,792.26 　　金融机构手续费支出 　　761,263.49 　　其他 　　106,514,853.46 88,175,592.47 　　合计 　　60、公允价值变动收益 　　单位： 元 　　产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 　　-8,700,000.00 81,900,000.00 　　交易性金融资产 　　-8,700,000.00 81,900,000.00 　　合计 　　公允价值变动收益的说明 　　61、投资收益 　　(1)投资收益明细情况 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　4,960,940.98 9,938,600.41 　　成本法核算的长期股权投资收益 　　33,859,596.90 26,383,008.76 　　权益法核算的长期股权投资收益 　　-2,394,652.28 　　处置长期股权投资产生的投资收益 　　420,000.00 　　持有交易性金融资产期间取得的投资收益 　　持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 　　4,356,737.14 14,309.59 　　收益 　　43,597,275.02 33,941,266.48 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(2)按成本法核算的长期股权投资收益 　　单位： 元 　　被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 　　4,500,000.00 6,000,000.00 本期分红减少 　　西安杨森制药有限公司 　　2,700,000.00 转入交易性金融资产核算 　　西部证券股份有限公司 　　460,940.98 1,238,600.41 本期分红减少 　　西安德宝药用包装有限公司 　　4,960,940.98 9,938,600.41 -- 　　合计 　　(3)按权益法核算的长期股权投资收益 　　单位： 元 　　被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 　　丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公 　　6,087,043.08 7,168,653.65 被投资单位实现净利润减少 　　司 　　-1,568,840.22 127,650.39 被投资单位报告期亏损 　　贵州信华乐康投资有限公司 　　16,278,714.69 12,768,287.03 被投资单位实现净利润增加 　　陕西汉王药业有限公司 　　7,177,831.69 4,552,808.54 被投资单位实现净利润增加 　　江西禾益化工有限公司 　　115,668.44 60,819.88 被投资单位实现净利润增加 　　丽江龙健生物科技有限公司 　　被投资单位报告期亏损， 2013 年 6 　　自 　　-167,654.95 442,109.98 　　河北万全凯迪进出口有限公司 　　月 1 日起改按成本法核算 　　被投资单位实现净利润增加，报告期 　　5,626,748.86 2,420,905.24 系全年按权益计算，上年仅计算 6-12 　　浙江云涛生物技术股份有限公司 　　月权益 　　汉江药业参股公司被投资单位实现 　　310,085.31 -1,158,225.95 　　其他 　　净利润增加 　　33,859,596.90 26,383,008.76 -- 　　合计 　　投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 　　62、资产减值损失 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　-1,632,182.10 953,022.72 　　一、坏账损失 　　763,605.72 -951,412.95 　　二、存货跌价损失 　　45,000.00 801,255.82 　　九、在建工程减值损失 　　-823,576.38 802,865.59 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　63、营业外收入 　　(1)营业外收入情况 　　单位： 元 　　计入当期非经常性损益的 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　金额 　　457,703.71 8,055,192.31 457,703.71 　　非流动资产处置利得合计 　　457,703.71 233,971.33 457,703.71 　　其中：固定资产处置利得 　　7,821,220.98 　　无形资产处置利得 　　397,549.90 397,549.90 　　债务重组利得 　　18,072,275.76 23,416,456.59 18,072,275.76 　　政府补助 　　33,862.13 161.84 33,862.13 　　盘盈利得 　　2,500.00 　　无法支付的款项 　　2,130,949.21 1,895,266.39 2,130,949.21 　　其 他 　　1,750.00 　　罚款收入 　　21,092,340.71 33,371,327.13 21,092,340.71 　　合计 　　营业外收入说明 　　(2)计入当期损益的政府补助 　　单位： 元 　　与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 　　补助项目 本期发生额 上期发生额 　　150,000.00 　　北部新区管委会拨款 与收益相关 是 　　专利资助(重庆知识产 　　15,890.00 与收益相关 是 　　权局) 　　收环保局污水治理设施 　　300,000.00 与收益相关 是 　　改造项目拨款 　　华邦制药市政府出口企 　　10,000.00 与收益相关 是 　　业技改研发拨款 　　50,000.00 　　专利分析项目补助 与收益相关 是 　　2013 年 7-9 月出口企业 　　30,000.00 与收益相关 是 　　技改研发资助 　　76,000.00 　　华邦制药就业基地补助 与收益相关 是 　　100,000.00 　　华邦制药 10 强企业奖励 与收益相关 是 　　华邦制药新产品研发补 　　200,000.00 与收益相关 是 　　助(2007 年) 　　200,000.00 与收益相关 是 　　华邦制药工业稳增长专 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　项资金 　　华邦制药 2012 年新产品 　　783,000.00 与收益相关 是 　　开发财政补贴 　　300,000.00 与收益相关 　　华邦制药科技投入补助 是 　　150,000.00 　　华邦颖泰技术奖励 与收益相关 是 　　32,200.00 　　专利技术创新补助 与收益相关 是 　　华邦颖泰工业稳增长专 　　40,000.00 与收益相关 是 　　项资金 　　300,000.00 1,104,400.00 与收益相关 　　“重大新药创制” 是 　　2012 科技成果转化项目 　　200,000.00 800,000.00 与收益相关 是 　　补助资金 　　对外经济技术合作资助 　　123,000.00 396,000.00 与收益相关 是 　　资金 　　100,000.00 与收益相关 　　制造业二十强奖励 是 　　华邦颖泰就业见习基地 　　45,500.00 与收益相关 是 　　补贴 　　500,000.00 与收益相关 　　市科委示范工程项目 是 　　华邦颖泰出口企业技改 　　10,000.00 与收益相关 是 　　(渝北区财政局) 　　9,620.00 与收益相关 　　华邦颖泰专利资助 是 　　华邦颖泰技术改造项目 　　500,000.00 与收益相关 是 　　资金 　　科技投融资专项补充资 　　10,700.00 与收益相关 是 　　金 　　软件及服务外包业务产 　　68,000.00 与收益相关 是 　　业扶持基金 　　医疗保险中心 201208 统 　　2,292.59 与收益相关 是 　　筹基金 　　300,000.00 与收益相关 　　华邦颖泰产业扶持资金 是 　　2012 杭州市第一批清洁 　　40,000.00 与收益相关 是 　　生产奖励资金 　　28,090.00 　　外贸信用出口保费补助 与收益相关 是 　　80,000.00 　　困难企业补助金 与收益相关 是 　　129,830.80 129,830.80 与收益相关 　　土地使用税税收返还 是 　　2011 年工业经济发展先 　　50,000.00 与收益相关 是 　　进表彰 　　30,600.00 与收益相关 是 　　杭州市江干区凯旋路街 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　道用工补贴 　　国际贸促会化工行业分 　　7,000.00 与收益相关 是 　　会中小企业返款 　　230,000.00 与收益相关 　　解草啶技改补助 是 　　615,000.00 500,000.00 与收益相关 　　商务委员会鼓励资金 是 　　北京东升科技企业加速 　　80,000.00 65,000.00 与收益相关 　　器有限公司税源建设返 是 　　还金 　　中国技术交易所有限公 　　30,000.00 与收益相关 是 　　司中关村专利促进资金 　　中关村科技园海淀管理 　　1,000,000.00 与收益相关 是 　　委员会补贴资金 　　2012 年海淀区标准化建 　　220,000.00 500,000.00 与收益相关 是 　　立专项金 　　中关村东升科技园税源 　　25,000.00 与收益相关 是 　　建设返还金 　　1,200,000.00 与收益相关 　　中小企业改造资金 是 　　2011 年度绍兴市科学技 　　20,000.00 与收益相关 是 　　术奖励 　　收 2011 年安全生产先进 　　20,000.00 与收益相关 　　企业、自主创新企业奖 是 　　励 　　13,757.62 与收益相关 　　2012 年涉税政策奖励 是 　　2012 年国家科研项目补 　　450,000.00 与收益相关 是 　　贴 　　2011 年度外经贸优惠政 　　364,682.14 与收益相关 是 　　策 　　安全自动化控制装置更 　　292,300.00 与收益相关 是 　　新改造以奖代补款 　　山东省农药研究所项目 　　850,000.00 与收益相关 是 　　经费 　　40,000.00 与收益相关 　　浙江省科技创新补助 是 　　30,000.00 与收益相关 　　国家火炬计划奖金 是 　　科技局重点科研专项资 　　120,000.00 与收益相关 是 　　金 　　2012 年度省产业聚区建 　　600,000.00 与收益相关 是 　　设专项补助金 　　25,000.00 与收益相关 是 　　张家口市环境信息中心 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　监控设备运行补助 　　2010-2012 年度污染自 　　70,200.00 　　动监测监控系统运行维 与收益相关 是 　　护补助经费补助款 　　30,000.00 　　2012 年绍兴科技奖励 与收益相关 是 　　10,000.00 　　园区 2012 度自主创新奖 与收益相关 是 　　园区 2012 度平安建设先 　　10,000.00 与收益相关 是 　　进奖 　　财政局 2012 年度上虞科 　　20,000.00 与收益相关 是 　　学技术奖 　　5,000.00 　　2012 年安全生产考核奖 与收益相关 是 　　上虞市安全生产标准化 　　50,000.00 与收益相关 是 　　达标的奖励 　　2011 年上虞市新兴产业 　　370,000.00 　　安全剂技术改造项目奖 与收益相关 是 　　励 　　2011 年度“2011”企业财 　　2,094,200.00 与收益相关 是 　　政贡献奖励 　　100,000.00 　　2012 年开放型经济奖 与收益相关 是 　　2012 年省级企业技术中 　　454,000.00 与收益相关 是 　　心奖 　　省级企业研究院专项资 　　1,000,000.00 与收益相关 是 　　金(省科技厅) 　　2013 年度科技计划项目 　　200,000.00 与收益相关 是 　　补助 　　高层次人才引进--绍兴 　　200,000.00 　　市院士专家工作站经费 与收益相关 是 　　补助 　　2,075,200.00 　　税费返还 与收益相关 是 　　4,384.81 　　土地出让补偿 与资产相关 是 　　90,000.00 90,000.00 与资产相关 　　省级排污费专项资金 是 　　50,000.00 50,000.00 与资产相关 　　改造污水处理系统 是 　　2009 省级污染减排专项 　　60,000.00 60,000.00 与资产相关 是 　　资金 　　51,000.00 51,000.00 与资产相关 　　肝泰乐技术改造 是 　　34,000.00 34,000.00 与资产相关 　　肝泰乐技术改造 是 　　2009 年资源节约和环境 　　442,653.45 与资产相关 是 　　保护项目中央预算内投 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　资计划资金 　　有机绿茶清洁化加工场 　　322,667.00 355,333.00 与资产相关 是 　　建设项目 　　2011 年度陕西省外经贸 　　91,781.28 82,243.74 与资产相关 　　发展促进资金-丙酰奋 是 　　生产线技改 　　120,000.00 　　清洁化生产线 与资产相关 是 　　2012 年 ISO9001 质量管 　　20,000.00 与收益相关 是 　　理体系认证 　　2012 年比利时荷兰原料 　　16,400.00 与收益相关 是 　　药市场考察 　　2012 年活性原料药中英 　　15,000.00 与收益相关 是 　　文宣传册材料制作 　　2012 年西班牙瑞士奥地 　　38,800.00 与收益相关 是 　　利市场医药市场考察 　　2012 年英语国家原料药 　　50,000.00 与收益相关 是 　　产品广告制作 　　关于下达支持外贸企业 　　90,000.00 与收益相关 是 　　发展资金的通知 　　关于下达 2012 年度陕西 　　省一般贸易出口增量及 　　200,000.00 与收益相关 是 　　新注册外贸企业补助资 　　金的通知 　　雌激素原料药美屈孕酮 　　760,000.00 　　研发(外经贸区域协调 与收益相关 是 　　发展促进资金拨付表) 　　地产品运费和境外承包 　　318,400.00 　　优先采购地产品补助资 与收益相关 是 　　金 　　安全、工艺、环境管理 　　22,000.00 　　体系建设(引进国外技 与收益相关 是 　　术管理人才项目拨款) 　　300,000.00 　　企业技术改造项目资金 与收益相关 是 　　20,000.00 　　财政局补贴款 与收益相关 是 　　农业局现代农业园区补 　　50,000.00 与收益相关 是 　　助 　　2,000.00 　　包装专利补贴 与收益相关 是 　　30,000.00 　　茶业贡献奖励资金 与收益相关 是 　　50,000.00 　　西乡经贸局奖励 与收益相关 是 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2011 年省级产业集群和 　　200,000.00 与收益相关 　　企业技术改造专项资金 是 　　(第二批) 　　2011 年度中小企业国际 　　186,000.00 与收益相关 是 　　市场开拓资金 　　320,000.00 与收益相关 　　技术中心提升改造项目 是 　　外贸保增长地产品内陆 　　263,000.00 与收益相关 是 　　运输费用补助项目 　　2008-2010 年度重大科 　　200,000.00 与收益相关 是 　　技创新项目资金 　　2012 年度企业技术创新 　　80,000.00 与收益相关 是 　　能力项目资金 　　2012 年度陕西省国际知 　　150,000.00 与收益相关 是 　　名品牌企业奖励资金 　　财政拨入稳增长专项资 　　30,000.00 与收益相关 是 　　金 　　财政奖励 与收益相关 是 　　财政局发成长壮大企业 　　7,000.00 与收益相关 是 　　奖励 　　财政局技术创新奖等 与收益相关 是 　　财政局生产线技改项目 　　800,000.00 与收益相关 是 　　拨款 　　财政局新药技改项目拨 　　200,000.00 与收益相关 是 　　款 　　100,000.00 与收益相关 　　财政名牌产品企业奖 是 　　3,724,452.09 与收益相关 　　兑现企业优惠政策收款 是 　　510,000.00 与收益相关 　　工业发展资金 是 　　150,000.00 100,000.00 与收益相关 　　工业企业十强奖励资金 是 　　487,200.00 　　骨干纳税企业奖励 与收益相关 是 　　100,000.00 　　技术创新品牌奖励 与收益相关 是 　　21,000.00 　　区科委专利资助费 与收益相关 是 　　市财政拨款国际 PCT 专 　　与收益相关 是 　　利补助款 　　市知识产权局专利资助 　　3,510.00 与收益相关 是 　　费 　　2,371,601.26 1,490,145.81 与资产相关 　　铁路拆迁收入 是 　　587,907.16 190,688.80 与收益相关 是 　　华邦胜凯新产品开发财 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　政补贴 　　600,000.00 与收益相关 　　新药产业化进度款 是 　　应用技术研究与开发财 　　100,000.00 与收益相关 是 　　政拨款 　　政策引导类计划项目课 　　300,000.00 与收益相关 是 　　题经费(阿维 A) 　　4,270.00 29,000.00 与收益相关 　　知识产权局资助费 是 　　530,000.00 与收益相关 　　华邦胜凯财政拨款 是 　　华邦胜凯财政拨入技改 　　2,000,000.00 与收益相关 是 　　专项资金 　　华邦胜凯财政拨入节能 　　300,000.00 与收益相关 是 　　专项资金 　　18,072,275.76 23,416,456.59 -- -- 　　合计 　　64、营业外支出 　　单位： 元 　　计入当期非经常性损益 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　的金额 　　5,468,834.38 4,495,564.78 5,468,834.38 　　非流动资产处置损失合计 　　5,468,834.38 4,495,564.78 5,468,834.38 　　其中：固定资产处置损失 　　4,329,976.95 4,635,851.95 4,329,976.95 　　对外捐赠 　　759,216.28 209,760.58 759,216.28 　　罚款支出 　　4,662,236.83 3,816,804.60 4,662,236.83 　　其他支出 　　43,096.57 43,096.57 　　盘亏损失 　　24.39 24,739.97 24.39 　　滞纳金 　　15,263,385.40 13,182,721.88 15,263,385.40 　　合计 　　营业外支出说明 　　65、所得税费用 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　72,682,560.22 69,194,258.95 　　按税法及相关规定计算的当期所得税 　　1,001,611.25 6,060,216.73 　　递延所得税调整 　　73,684,171.47 75,254,475.68 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 　　项 目 序号 本期 上期 　　1 332,384,323.12 　　归属于公司普通股股东的净利润 　　302,449,093.95 　　2 94,923,172.92 　　非经常性损益 　　4,888,829.21 　　3=1-2 237,461,150.20 　　扣除非经营性损益后的归属于公司普通股的净利 　　297,560,264.74 　　润 　　4 167,493,000.00 　　期初股份总数 　　502,479,000.00 　　5 334,986,000.00 　　报告期因因公积金转增股本或股票股利分配等增 　　加股份数 　　报告期因发行新股或债转股等增加股份数 　　78,253,770.00 　　增加股份次月起至报告期期末的累计月数 非公开发行 　　65,573,770股为11 　　个月；发行限制性 　　股票12,680,000股 　　为5个月 　　报告期因因回购等减少股份数 　　减少股份次月起至报告期期末的累计月数 　　报告期缩股数 　　11 12 　　报告期月份数 　　12[注1] 　　发行在外的普通股加权平均数 　　567,871,622.50 502,479,000.00 　　13=1/12 　　基本每股收益 　　0.53 0.66 　　14=3/12 　　扣除非经常损益基本每股收益 　　0.52 0.47 　　[注1] [注1]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10。 　　[注2]稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。报告期无稀释性潜在 　　普通股。 　　67、其他综合收益 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 　　2,542,795.27 4,404,071.19 　　的份额 　　2,542,795.27 4,404,071.19 　　小计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　11,904.02 -37,792.28 　　4.外币财务报表折算差额 　　11,904.02 -37,792.28 　　小计 　　2,554,699.29 4,366,278.91 　　合计 　　其他综合收益说明 　　68、现金流量表附注 　　(1)收到的其他与经营活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　10,095,282.71 　　政府补助收入 　　5,761,256.62 　　收回使用权受限制与经营活动有关的现金 　　68,736,562.37 　　经营活动保证金及往来 　　84,593,101.70 　　合计 　　收到的其他与经营活动有关的现金说明 　　(2)支付的其他与经营活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　192,626,340.53 　　管理费用 　　260,940,938.56 　　销售费用 　　3,067,200.92 　　使用权受限制与经营活动有关的现金 　　32,986,614.85 　　营业外支出、经营活动保证金及其他经营活动往来 　　489,621,094.86 　　合计 　　支付的其他与经营活动有关的现金说明 　　(3)收到的其他与投资活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　4,000,000.00 　　子公司华邦胜凯制药有限公司收到的拆迁重建补偿款 　　子公司北京颖泰嘉和生物科技有限公司收到江西禾益化工有限公司归 　　还借款 　　4,015,318.66 　　投资性房地产租金 　　15,972,060.00 　　投资活动保证金收回 　　23,987,378.66 　　合计 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　收到的其他与投资活动有关的现金说明 　　(4)支付的其他与投资活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　11,000,000.00 　　支付的投资活动相关的保证金 　　代扣代缴转让子公司上虞颖泰少数股权税金 　　11,000,000.00 　　合计 　　支付的其他与投资活动有关的现金说明 　　(5)收到的其他与筹资活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　9,000,000.00 　　收到向重庆汇邦旅业有限公司借入款项 　　26,623,340.73 　　利息收入 　　收到的融资性票据款 　　使用权受限制与筹资活动有关的现金转回 　　35,623,340.73 　　合计 　　收到的其他与筹资活动有关的现金说明 　　(6)支付的其他与筹资活动有关的现金 　　单位： 元 　　项目 金额 　　4,185,930.50 　　金融机构手续费支出 　　14,100,000.00 　　支付的融资性票据款、汇票保证金 　　归还其他非金融机构借款等其他与筹资活动有关的现金等 　　9,000,000.00 　　归还向重庆汇邦旅业有限公司的借款本息 　　152,835,269.44 　　庆丰农化归还原老股东借款本息 　　180,121,199.94 　　合计 　　支付的其他与筹资活动有关的现金说明 　　69、现金流量表补充资料 　　(1)现金流量表补充资料 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　补充资料 本期金额 上期金额 　　-- -- 　　1．将净利润调节为经营活动现金流量： 　　316,987,611.23 370,808,302.94 　　净利润 　　-823,576.38 802,865.59 　　加：资产减值准备 　　119,152,632.95 98,872,767.16 　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 　　13,241,527.69 7,528,780.38 　　无形资产摊销 　　4,818,817.27 6,914,409.42 　　长期待摊费用摊销 　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 　　-2,216.52 -5,836,892.31 　　以“－”号填列) 　　4,830,765.62 1,605,941.18 　　固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 　　8,700,000.00 -81,900,000.00 　　公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 　　106,514,853.46 82,315,426.67 　　财务费用(收益以“－”号填列) 　　-43,597,275.02 -33,941,266.48 　　投资损失(收益以“－”号填列) 　　1,381,240.12 -6,911,084.66 　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 　　-4,258,433.01 12,725,062.53 　　递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 　　-84,663,881.62 -32,320,063.20 　　存货的减少(增加以“－”号填列) 　　-156,937,127.07 -522,094,099.90 　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 　　58,713,508.70 354,079,865.84 　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 　　5,446,600.00 5,100,418.80 　　其他 　　349,505,047.42 257,750,433.96 　　经营活动产生的现金流量净额 　　-- -- 　　2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 　　-- -- 　　3．现金及现金等价物净变动情况： 　　871,206,326.54 411,661,956.83 　　现金的期末余额 　　411,661,956.83 501,179,813.49 　　减：现金的期初余额 　　459,544,369.71 -89,517,856.66 　　现金及现金等价物净增加额 　　(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 　　单位： 元 　　补充资料 本期发生额 上期发生额 　　-- -- 　　一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 　　171,391,819.92 198,450,800.53 　　1．取得子公司及其他营业单位的价格 　　135,281,640.20 200,651,379.34 　　2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 　　减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 　　19,553,893.34 23,153,160.69 　　物 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　115,727,746.86 178,465,840.87 　　3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 　　67,516,968.17 -5,813,378.16 　　4．取得子公司的净资产 　　77,600,144.20 290,535,575.45 　　流动资产 　　37,605,462.62 396,769,436.77 　　非流动资产 　　36,204,160.94 409,796,185.83 　　流动负债 　　11,484,477.71 263,722,204.55 　　非流动负债 　　-- -- 　　二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 　　14,191,569.63 　　1．处置子公司及其他营业单位的价格 　　9,191,569.63 　　2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 　　减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 　　2,542,064.86 　　物 　　6,649,504.77 　　3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 　　16,586,221.91 　　4．处置子公司的净资产 　　63,967,330.01 　　流动资产 　　1,394,046.85 　　非流动资产 　　48,775,154.95 　　流动负债 　　(3)现金和现金等价物的构成 　　单位： 元 　　项目 期末数 期初数 　　871,206,326.54 411,661,956.83 　　一、现金 　　956,311.80 1,455,089.80 　　其中：库存现金 　　867,253,913.18 404,467,112.84 　　可随时用于支付的银行存款 　　2,996,101.56 5,739,754.19 　　可随时用于支付的其他货币资金 　　871,206,326.54 411,661,956.83 　　三、期末现金及现金等价物余额 　　现金流量表补充资料的说明 　　70、所有者权益变动表项目注释 　　说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 　　/ 　　八、资产证券化业务的会计处理 　　1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 　　单位： 元 　　名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 　　/ 　　九、关联方及关联交易 　　1、本企业的母公司情况 　　母公司对 母公司对 　　母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构 　　关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 　　持股比例 表决权比 终控制方 　　称 人 代码 　　(%) 例(%) 　　重庆汇邦 　　73981344- 　　有限责任 　　36000000 11.78% 11.78% 张松山 　　旅业有限 控股股东 武隆县 张松山 旅游业 　　公司 　　公司 　　本企业的母公司情况的说明 　　/ 　　2、本企业的子公司情况 　　持股比例 表决权比例 组织机构代 　　子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 　　(%) (%) 码 　　陕西汉江药 　　71352041- 　　有限责任公 化学原料药 　　139000000 84.99% 84.99% 　　业集团股份 控股子公司 陕西汉中 张松山 　　X 　　司 制造 　　有限公司 　　重庆华邦制 有限责任公 　　450000000 100% 100% 59922990-0 　　控股子公司 重庆 吕立明 医药制造 　　药有限公司 司 　　重庆华邦酒 　　有限责任公 　　69000000 100% 100% 73982225-6 　　店旅业有限 控股子公司 武隆县 张松山 旅游业 　　司 　　公司 　　丽江解脱林 　　有限责任公 　　30000000 60% 60% 66827395-7 　　旅游发展有 控股子公司 玉龙县 谢晓峰 旅游业 　　司 　　限公司 　　重庆华邦胜 　　有限责任公 　　20000000 100% 100% 69391650-4 　　凯制药有限 控股子公司 重庆合川 吕立明 医药制造 　　司 　　公司 　　重庆华邦维 　　有限责任公 　　1000000 100% 100% 56560647-2 　　艾医药有限 控股子公司 重庆 田颂民 医药销售 　　司 　　公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　汉中高新医 　　有限责任公 　　20000000 60% 60% 67514510-1 　　药化工有限 控股子公司 陕西汉中 王政军 医药化工 　　司 　　公司 　　陕西东裕生 　　股份有限公 陕西汉中市 茶叶种植、 　　40000000 52% 52% 58695944-5 　　物科技股份 控股子公司 王政军 　　司 西乡县 生产、加工 　　有限公司 　　北京颖泰嘉 　　有限责任公 　　610000000 100% 100% 77706215-5 　　和生物科技 控股子公司 北京市 李生学 国际贸易 　　司 　　有限公司 　　上虞颖泰精 　　农药生产及 2460 万美 　　有限责任公 　　100% 100% 75494460-6 　　细化工有限 控股子公司 浙江上虞 王满 　　司 销售 元 　　公司 　　河北万全力 化工产品、 　　有限责任公 　　农药的制造 12100000 100% 100% 73026213-3 　　华化工有限 控股子公司 河北万全县 林吉柏 　　司 　　责任公司 销售 　　北京颖泰嘉 　　有限责任公 专业技术服 　　5000000 100% 100% 55686302-0 　　和分析技术 控股子公司 北京市 邵向东 　　司 务 　　有限公司 　　上虞市颖泰 　　有限责任公 　　500000 100% 100% 58626379-8 　　劳务派遣有 控股子公司 浙江上虞 王满 服务业 　　司 　　限公司 　　农药生产及 1124 万美 　　盐城南方化 有限责任公 　　65% 65% 76511537-9 　　控股子公司 江苏盐城 荆大雄 　　工有限公司 司 销售 元 　　华邦控股香 有限责任公 　　100% 100% 　　投资与贸易 50 万美元 　　控股子公司 中国香港 刘久发 　　港有限公司 司 　　Proventis 　　有限责任公 　　Lifesciences 控股子公司 100% 100% 　　贸易与服务 1 万港币 　　中国香港 刘久发 　　司 　　Limited 　　颖泰香港控 有限责任公 　　100% 100% 　　投资与贸易 30 万美元 　　控股子公司 中国香港 王榕 　　股有限公司 司 　　杭州庆丰农 有限责任公 　　300000000 100% 100% 14304121-3 　　控股子公司 浙江杭州 陈伯阳 农药化工 　　化有限公司 司 　　绩溪县庆丰 　　有限责任公 　　50000000 72.5% 72.5% 15354828-8 　　天鹰生化有 控股子公司 安微绩溪 金士庆 农药化工 　　司 　　限公司 　　杭州庆丰进 　　有限责任公 　　5000000 67% 67% 71957458-2 　　出口有限公 控股子公司 浙江杭州 陈伟强 外贸 　　司 　　司 　　杭州危险品 有限责任公 　　危险品储运 100000 100% 100% 69982136-2 　　控股子公司 浙江杭州 郑根生 　　转运站 司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　成都鹤鸣山 　　71600703- 　　有限责任公 　　22000000 100% 100% 　　制药有限责 控股子公司 成都崇州 王家琪 医药制造 　　X 　　司 　　任公司 　　陕西汉江药 　　有限责任公 　　3000000 100% 100% 05041937-9 　　业集团投资 控股子公司 陕西汉中 王政军 投资 　　司 　　有限公司 　　河北万全宏 农药产品、 　　有限责任公 　　销售及出口 33560000 75% 75% 70069701-3 　　宇化工有限 控股子公司 河北万全 林吉柏 　　司 　　责任公司 等 　　凭祥市大友 　　有限责任公 旅游开发及 　　38000000 100% 100% 05950418-2 　　旅游发展有 控股子公司 广西凭祥 李强 　　司 服务 　　限公司 　　四川明欣药 　　70915754- 　　有限责任公 　　18591900 100% 100% 　　业有限责任 控股子公司 成都温江 朱锋华 医药制造 　　X 　　司 　　公司 　　四川博奥生 　　有限责任公 　　无经营活动 10000000 79% 79% 72320413-8 　　物材料有限 控股子公司 成都温江 张凯 　　司 　　责任公司 　　河北万全凯 　　有限责任公 　　进出口贸易 16900000 49.49% 55.57% 73562532-7 　　迪进出口有 控股子公司 河北万全 林吉柏 　　司 　　限公司 　　3、本企业的合营和联营企业情况 　　本企业在被 　　本企业持股 投资单位表 　　被投资单 法定代表 组织机构代 　　企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系 　　比例(%) 决权比例 　　位名称 人 码 　　(%) 　　一、合营企业 　　无 　　二、联营企业 　　中药材种 　　植、收购、 　　加工及销 　　售，中药材 　　佛坪山茱 　　2,500,000.0 子公司参股 　　32% 32% 75212096-1 　　萸科技开 优良品种繁 　　有限公司 佛坪 吕辉生 　　0 公司 　　育和推广、 　　发公司 　　种植研究； 　　技术服务、 　　咨询等 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　化学原料 　　药、医药中 　　间体生产， 　　销售自产产 　　汉中汉江 　　品(含出 　　万全医药 子公司参股 　　49% 49% 75522252-5 　　口)；本企业 60 万美元 　　有限公司 汉中 郭 夏 　　化工有限 公司 　　所需原材 　　公司 　　料、机械设 　　备、仪器仪 　　表、零配件 　　进口等 　　生产化学原 　　料药、针剂、 　　汉中金汉 　　化工中间 　　江医药化 子公司参股 　　40% 40% 75883454-3 　　体、化工原 200 万美元 　　有限公司 汉中 徐运祥 　　工有限公 公司 　　料辅料，销 　　司 　　售自产产品 　　等 　　颗粒剂、胶 　　囊剂、片剂、 　　丸剂、水剂、 　　蜜丸、水蜜 　　丸、溶缩丸、 　　陕西汉王 乳剂、合剂、 　　40,700,000. 子公司参股 22254090- 　　34.22% 34.22% 　　药业有限 有限公司 汉中 王政军 酊剂、酒剂、 　　00 X 　　公司 　　糖浆剂生 　　公司 　　产、自销； 　　保健品加 　　工、销售； 　　中药材收购 　　等 　　玉龙雪山旅 　　游区开发及 　　经营管理， 　　丽江玉龙 旅游景点开 　　发及服务设 77,247,900. 　　雪山旅游 　　20.21% 20.21% 参股公司 77268511-8 　　有限公司 丽江 王云 　　开发有限 施经营管 　　理，对外投 　　责任公司 　　资，旅游纪 　　念品制作 　　等。 　　非金融性项 120,000,000 　　贵州信华 　　38.33% 38.33% 参股公司 56090814-8 　　有限公司 贵阳 骆刚 　　目投资、房 .00 　　乐康投资 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　有限公司 地产开发 　　农药(凭有 　　效许可证生 　　产)精细化 　　； 　　江西禾益 　　100,000,000 　　20% 20% 参股公司 78146059-4 　　化工有限 工产品(不 　　有限公司 江西彭泽 周庆雷 　　.00 　　含化学危险 　　公司 　　品)制造、 　　加工、销售 　　玛咖生物科 　　技产品领域 　　内的技术研 　　究和开发、 　　技术咨询、 　　技术转让、 　　技术服务； 　　丽江龙健 　　38,000,000. 　　44.74% 44.74% 参股公司 57729570-4 　　生物科技 以下经营范 　　有限公司 丽江 杨勇武 　　围由分支机 　　有限公司 　　构经营：玛 　　咖系列食 　　品、保健食 　　品、旅游商 　　品的批发和 　　零售 　　D(-)苯甘 　　氨酸、左旋 　　双氢苯甘氨 　　浙江云涛 　　酸、左旋双 41,130,000. 72718084- 　　生物技术 　　30% 30% 参股公司 　　有限公司 浙江上虞 朱运涛 　　氢苯甘氨酸 00 X 　　股份有限 　　甲基邓钠盐 　　公司 　　制造(除危 　　险化学品) 　　中成药、化 　　学原料药及 　　制剂、抗生 　　素、生化药 　　品、血清、 　　西藏林芝 　　疫苗、血液 60,000,000. 　　28.5% 28.5% 参股公司 68680836-1 　　百盛药业 有限公司 西藏林芝 肖建东 　　制品及诊断 00 　　有限公司 　　药品销售； 　　农副产品、 　　化妆品销 　　批发 III 　　售； 　　类、注射穿 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　刺器械，医 　　用高分子及 　　材料制品， 　　医用卫生材 　　料及敷料， 　　医用缝合材 　　料及粘合 　　剂；II 类医 　　疗器械 　　芝仕联合 　　6,500,000.0 　　(北京)餐 子公司参股 　　30.77% 30.77% 08968356-4 　　有限公司 北京 张辛剀 餐饮管理 　　饮管理有 公司 　　限公司 　　4、本企业的其他关联方情况 　　其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 　　重庆天极旅业有限公司 与本公司同受张松山先生控制 　　重庆汇邦旅业有限公司参股的联营公司 736560633 　　武隆县芙蓉江旅游开发有限责任公司 　　实际控制人张松山先生出任董事企业之 　　丽江龙德旅游发展有限公司 　　关联公司 　　实际控制人张松山先生出任董事企业之 　　丽江摩西风情园有限责任公司 　　关联公司 　　王满 控股子公司上虞颖泰关键管理人员 　　本企业的其他关联方情况的说明 　　5、关联方交易 　　(1)采购商品、接受劳务情况表 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　关联交易定价方 占同类交 占同类交 　　关联方 关联交易内容 　　式及决策程序 易金额的 易金额的 　　金额 金额 　　比例 %) 比例 %) 　　( ( 　　江西禾益化工有限 　　88,991,771.71 4.19% 11,744,136.58 2.89% 　　采购商品(颖泰嘉和) 协议价格 　　公司 　　河北万全凯迪进出 　　4,247,787.60 　　销售产品(万全宏宇)协议价格 　　口有限公司 　　13,194,243.24 85.23% 16,376,110.90 99.58% 　　汉中金汉江医药化 采购化工原料(汉江 协议价格 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　工有限公司 药业) 　　陕西汉王药业有限 　　831,676.49 42.18% 854,736.56 43.18% 　　委托加工(汉江药业)协议价格 　　公司 　　丽江龙健生物科技 　　68,717.95 0.42% 　　华邦颖泰采购商品 协议价格 　　有限公司 　　出售商品、提供劳务情况表 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　关联交易定价方 占同类交 占同类交 　　关联方 关联交易内容 　　式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 　　比例 %) 比例 %) 　　( ( 　　江西禾益化工有限 　　8,300,586.47 0.48% 　　销售产品(颖泰嘉和) 协议价格 　　公司 　　江西禾益化工有限 　　2,146,415.10 6.79% 　　技术服务(颖泰嘉和) 协议价格 　　公司 　　江西禾益化工有限 　　178,537.74 0.56% 　　技术服务(颖泰分析) 协议价格 　　公司 　　厂房及设备租赁、动 　　汉中金汉江医药化 　　1,286,296.52 52.36% 1,093,941.48 55.27% 　　力及三废处理等综合 协议价格 　　工有限公司 　　服务(汉江药业) 　　(2)关联托管/承包情况 　　公司受托管理/承包情况表 　　单位： 元 　　本报告期确认的 　　委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 　　受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包 　　名称 称 型 益定价依据 　　收益 　　/ 　　公司委托管理/出包情况表 　　单位： 元 　　委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的 　　委托/出包起始日 委托/出包终止日 　　托管费/出包费 　　名称 称 型 价依据 　　/ 　　关联托管/承包情况说明 　　(3)关联租赁情况 　　公司出租情况表 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　单位： 元 　　租赁收益定价依 本报告期确认的 　　出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 　　据 租赁收益 　　/ 　　公司承租情况表 　　单位： 元 　　本报告期确认的 　　出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 　　租赁费 　　/ 　　关联租赁情况说明 　　(4)关联担保情况 　　单位： 元 　　担保是否已经履行 　　担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 　　完毕 　　重庆汇邦旅业有限 华邦颖泰股份有限 　　40,000,000.00 2013 年 12 月 05 日 2014 年 12 月 04 日 否 　　公司 公司 　　重庆汇邦旅业有限 华邦颖泰股份有限 　　20,000,000.00 2012 年 02 月 14 日 2013 年 02 月 13 日 是 　　公司 公司 　　重庆汇邦旅业有限 华邦颖泰股份有限 　　40,000,000.00 2012 年 02 月 21 日 2013 年 02 月 20 日 是 　　公司 公司 　　重庆汇邦旅业有限 华邦颖泰股份有限 　　30,000,000.00 2012 年 02 月 28 日 2013 年 02 月 27 日 是 　　公司 公司 　　关联担保情况说明 　　(5)关联方资金拆借 　　单位： 元 　　关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 　　拆入 　　报告期，公司因临时周 　　9,000,000.00 2013 年 02 月 04 日 2013 年 02 月 18 日 转需要向大股东借入的 　　重庆汇邦旅业有限公司 　　款项 　　拆出 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　(6)关联方资产转让、债务重组情况 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交 　　关联方 关联交易内容 　　类型 则 易金额的 易金额的 　　金额 金额 　　比例 %) 比例 %) 　　( ( 　　/ 　　(7)其他关联交易 　　/ 　　6、关联方应收应付款项 　　上市公司应收关联方款项 　　单位： 元 　　期末 期初 　　项目名称 关联方 　　账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 　　重庆汇邦旅业有限 　　10,312.00 8,882.00 444.10 　　应收账款 　　公司(山水会) 　　河北万全凯迪进出 　　4,066,774.71 　　口有限公司(万全宏 　　其他应收款 　　宇) 　　汉中汉江万全医药 　　32,013.96 32,013.96 32,013.96 32,013.96 　　化工有限公司(汉江 　　其他应收款 　　药业) 　　四川博奥生物材料 　　182,384.00 182,384.00 　　有限责任公司(明欣 　　其他应收款 　　药业，收购前形成) 　　上市公司应付关联方款项 　　单位： 元 　　项目名称 关联方 期末金额 期初金额 　　陕西汉王药业有限公司(汉 　　489,761.86 　　应付账款 　　江药业) 　　汉中金汉江医药化工有限公 　　7,173,978.98 　　应付账款 　　司(汉江药业) 　　重庆汇邦旅业有限公司(华 　　1,170.00 　　预收账款 　　邦酒店) 　　5,000.00 　　其他应付款 汉中金汉江医药化工有限公 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　司(汉江药业) 　　江西禾益化工有限公司(颖 　　12,267,342.10 　　应付账款 　　泰嘉和) 　　河北万全凯迪进出口有限公 　　3,670,048.00 　　其他应付款 　　司(华邦颖泰) 　　河北万全凯迪进出口有限公 　　10,440,000.00 　　其他应付款 　　司(万全力华) 　　丽江龙健生物科技有限公司 　　12,710.00 　　其他应付款 　　(华邦颖泰) 　　丽江摩西风情园有限责任公 　　4,925,054.44 4,887,721.11 　　其他应付款 　　司(丽江解脱林) 　　十、股份支付 　　1、股份支付总体情况 　　单位： 元 　　12,680,000.00 　　公司本期授予的各项权益工具总额 　　0.00 　　公司本期行权的各项权益工具总额 　　0.00 　　公司本期失效的各项权益工具总额 　　公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和 　　/ 　　合同剩余期限 　　公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩 　　/ 　　余期限 　　股份支付情况的说明 　　根据公司2013年4月26日第四届董事会第35次会议决议、2013年6月17日第四届董事会第 　　36次会议决议、2013年7月10日第四届董事会第37次会议决议和2013年7月4日2013年第三次临 　　时股东大会决议，公司于2013年7月10日授予激励对象蒋康伟、王榕、彭云辉、吕立明、陈志、 　　王剑等103人限制性股票1,273万股，限制性股票来源为本公司向激励对象定向发行的A股股 　　票。授予价格为每股人民币7.51元。上述激励对象中102人有效认购1,268万股限制性股票。 　　公司股权激励计划拟在授予日的12个月后、24个月后、36个月后分三次解锁，每次解锁 　　的限制性股票比例分别为授予总量的30%，30%，40%。 　　2、以权益结算的股份支付情况 　　单位： 元 　　按授予日公司股票收盘价，参照布莱克-斯科尔斯期权定价模 　　授予日权益工具公允价值的确定方法 　　型(B-S 模型)计算确定 　　/ 　　对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 　　本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　9,850,300.00 　　资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 　　9,850,300.00 　　以权益结算的股份支付确认的费用总额 　　以权益结算的股份支付的说明 　　3、以现金结算的股份支付情况 　　单位： 元 　　公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 　　/ 　　公允价值确定方法 　　以现金结算的股份支付的说明 　　4、以股份支付服务情况 　　单位： 元 　　0.00 　　以股份支付换取的职工服务总额 　　0.00 　　以股份支付换取的其他服务总额 　　5、股份支付的修改、终止情况 　　/ 　　十一、或有事项 　　1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 　　/ 　　2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 　　截止报表日，控股子公司上虞颖泰为非关联方提供担保情况如下： 　　序号 被担保方 担保权利人 担保方式 保证事 贷款日期 到期日期 担保额度(元) 期末余额(元) 　　名称 名称 项 　　1 浙 江宏达 中国银行股 连带责任 综合授 2012.6.21 2015.6.21 12,000,000.00 12,000,000.00 　　金属冶炼 份有限公司 担保 信 　　有限公司 上虞支行 　　12,000,000.00 12,000,000.00 　　对 外担保 　　合计 　　上述非关联方为上虞颖泰的融资提供了互保，截止报表日的具体情况如下： 　　序号 提供担保 担保权利人 担保方式 保证事 贷款日期 到期日期 担保额度(元) 期末余额(元) 　　方名称 名称 项 　　2013-7-25 2014-1-25 　　1 8,000,000.00 8,000,000.00 　　浙 江 宏 达 中 国 建 设 银 连带责任保 银行承兑 　　金 属 冶 炼行 股 份 有 限证 汇票 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　有限公司 公 司 上 虞 支 　　行 　　2013-9-26 2014-3-26 　　2 7,440,000.00 7,440,000.00 　　浙 江 宏 达 中 国 建 设 银 连带责任保 银行承兑 　　金 属 冶 炼行 股 份 有 限证 汇票 　　有限公司 公 司 上 虞 支 　　行 　　15,440,000.00 15,440,000.00 　　合 计 　　其他或有负债及其财务影响 　　十二、承诺事项 　　1、重大承诺事项 　　①截至2013年12月31日，子公司陕西汉江药业集团股份有限公司存在用以下资产申请办 　　理远期结、售汇业务的承诺事项： 　　承诺单位 被承诺单位 承诺抵押或 质押资产年 期末保证金 承诺事项 　　保证资产 末账面价值 存款 　　3,067,200.9 申请办理远期结、售汇业 　　陕 西汉江药业集 建 设银行、中国银 银行存款 　　2 务的保证金 　　团股份有限公司 行 　　②如附注五23、24、32、34项所述，子公司向金融机构承诺以资产抵押的方式取得银行 　　借款或申请开具银行承兑汇票。 　　③截至2013年12月31日，子公司用货币资金215,585,615.56元作为保证金向银行申请银行 　　承兑汇票的承诺事项。 　　④2012年 1 月5日，公司与中国银行重庆九龙坡支行签订渝中银九司备用证字(华邦) 　　2011001号《开立保函/信用证合同》和渝中银九司质总(华邦)字2011001号 《保证金质押 　　总协议》，根据上述合同和协议，公司以在中国银行重庆九龙坡支行的5,120.00万元保证金存 　　向该行申请开立800万美元的保函 用于投资巴西CCAB.AGRO S.A. 　　款作质押， (备用信用证) 　　公司。截止报告期末，该项保证金余额为3522.794万元。 　　除上述事项外，公司及控股子公司无需披露的其他重大承诺事项 　　2、前期承诺履行情况 　　(1)2012年底，公司向中国银行申请办理远期结、售汇业务，向其缴纳保证金5,761,256.60 　　万元。2013年度上述业务已办理完毕，相应保证金账户已解冻。 　　(2)2012 年底公司向金融机构申请银行承兑汇票提供的 296,270,962.37 元保证金存款已于 　　2013年度承兑汇票到期承付后解冻。 　　(3)报告期内， 杭州庆丰农化有限公司对原老股东杭州市工业资产经营投资集团有限公司、 　　杭州市手工业合作社联合社之间的债务已按合同约定清偿完毕，公司于2012年收购杭州庆丰 　　农化有限公司股权相应的连带清偿保证责任已解除。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　十三、资产负债表日后事项 　　1、重要的资产负债表日后事项说明 　　单位： 元 　　对财务状况和经营成果的影 　　项目 内容 无法估计影响数的原因 　　响数 　　为理顺公司内部业务关系，明 　　晰公司内部业务板块划分，实 　　施有效管理，本公司与全资子 　　公司北京颖泰嘉和生物科技 　　有限公司(以下简称“颖泰嘉 　　和”) 2014 年 1 月 14 日签订 　　于 　　了《股权转让协议》 　　，公司将 　　所持有的杭州庆丰农化有限 　　公司(以下简称“杭州庆丰”) 　　同一控制下股权转让 　　65.21%的股权转让给颖泰嘉 　　和，颖泰嘉和受让股权后，持 　　有杭州庆丰 100%的股权，杭 　　州庆丰成为颖泰嘉和的全资 　　子公司。标的股权转让价格以 　　公司获取杭州庆丰 65.21%股 　　权的成本为依据，双方共同协 　　商确认，转让价款总计为人民 　　币 210,032,518.43 元。 　　2014 年 2 月 8 日，公司以自有 　　资金出资 11,000 万元参股投资 　　设立重庆两江新区众盛小额 　　参股设立小贷公司 　　贷款有限公司，该小额贷款公 　　司注册资本 110,000 万元，公 　　司出资占其 10%的股权 　　2014 年 1 月 22 日，经中国证 　　监会上市公司并购重组审核 　　委员会 2014 年第 5 次工作会 　　向特定对象发行股份购买资 　　议审核，本向特定对象发行股 　　产并募集配套资金暨关联交 　　份购买资产并募集配套资金 　　易事项获得有条件通过 　　暨关联交易事项获得有条件 　　通过。尚待取得中国证监会的 　　正式批准文件后实施。 　　公司第五届董事会第一次会 　　2014 年第二次临时股东大 　　议、 　　拟发行公司债券 　　会审议通过了《关于公司符合 　　公开发行公司债券条件的议 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　案》《关于公开发行公司债券 　　、 　　方案的议案》《关于提请股东 　　、 　　大会授权董事会全权办理本 　　次公开发行公司债券相关事 　　(详见公司于 2014 　　宜的议案》 　　年 1 月 11 日和 1 月 27 日刊登 　　于《中国证券报》《证券时 　　、 　　报》《上海证券报》和巨潮资 　　、 　　讯网的相关公告)。 　　2、资产负债表日后利润分配情况说明 　　单位： 元 　　0.00 　　拟分配的利润或股利 　　0.00 　　经审议批准宣告发放的利润或股利 　　3、其他资产负债表日后事项说明 　　除上述事项外，公司无需披露的其他其他资产负债表日后事项 　　十四、其他重要事项 　　1、非货币性资产交换 　　/ 　　2、债务重组 　　/ 　　3、企业合并 　　/ 　　4、租赁 　　/ 　　5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 　　/ 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　6、以公允价值计量的资产和负债 　　单位： 元 　　本期公允价值变动 计入权益的累计公 　　项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 　　损益 允价值变动 　　金融资产 　　87,900,000.00 -8,700,000.00 79,200,000.00 　　交易性金融资产 　　87,900,000.00 -8,700,000.00 79,200,000.00 　　上述合计 　　0.00 0.00 0.00 　　金融负债 　　7、外币金融资产和外币金融负债 　　单位： 元 　　本期公允价值变动 计入权益的累计公 　　项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 　　损益 允价值变动 　　金融资产 　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 　　金融资产小计 　　0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 　　金融负债 　　8、年金计划主要内容及重大变化 　　/ 　　9、其他 　　/ 　　十五、母公司财务报表主要项目注释 　　1、应收账款 　　(1)应收账款 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 　　种类 　　比例 比例 比例 比例 　　金额 金额 金额 金额 　　(%) (%) (%) (%) 　　按组合计提坏账准备的应收账款 　　应收账款种类的说明 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　/ 　　期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 　　□ 适用 √ 不适用 　　(2)本报告期转回或收回的应收账款情况 　　单位： 元 　　转回或收回前累计已计 　　应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 　　提坏账准备金额 　　/ 　　期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　/ 　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 　　/ 　　(3)本报告期实际核销的应收账款情况 　　单位： 元 　　是否因关联交易产 　　单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 　　生 　　/ 　　应收账款核销说明 　　/ 　　(4)本报告期应收账款中持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位名称 　　账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　/ 　　(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 　　/ 　　(6)应收账款中金额前五名单位情况 　　单位： 元 　　占应收账款总额的比例 　　单位名称 与本公司关系 金额 年限 　　(%) 　　/ 　　(7)应收关联方账款情况 　　单位： 元 　　占应收账款总额的比例(%) 　　单位名称 与本公司关系 金额 　　/ 　　( 8) 　　不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 　　(9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 　　/ 　　2、其他应收款 　　(1)其他应收款 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 　　种类 　　比例 比例 比例 比例 　　金额 金额 金额 金额 　　(%) (%) (%) (%) 　　93.48 　　单项金额重大并单项计提 　　216,857,657.80 188,731,207.75 97.1% 　　% 　　坏账准备的其他应收款 　　按组合计提坏账准备的其他应收款 　　按账龄组合计提坏账准备 　　15,123,963.40 6.52% 57,699.79 0.38% 5,629,080.00 2.9% 534,080.00 9.49% 　　的其他应收款 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　15,123,963.40 6.52% 57,699.79 0.38% 5,629,080.00 2.9% 534,080.00 9.49% 　　组合小计 　　231,981,621.20 -- 57,699.79 -- 194,360,287.75 -- 534,080.00 -- 　　合计 　　其他应收款种类的说明 　　期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　其他应收款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　北京颖泰嘉和生物科技 存在控制关系控股子公 　　83,095,458.72 0% 　　有限公司 司 　　丽江解脱林旅游发展有 存在控制关系控股子公 　　6,450,106.67 0% 　　限公司 司 　　存在控制关系控股子公 　　13,756,139.88 0% 　　华邦控股香港有限公司 　　司 　　存在控制关系控股子公 　　23,742,035.69 0% 　　重庆华邦制药有限公司 　　司 　　重庆华邦酒店旅业有限 存在控制关系控股子公 　　88,213,916.84 0% 　　公司 司 　　存在控制关系控股子公 　　1,600,000.00 0% 　　杭州庆丰农化有限公司 　　司 　　0% 　　216,857,657.80 -- -- 　　合计 　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 　　√ 适用 □ 不适用 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　账面余额 账面余额 　　账龄 　　坏账准备 坏账准备 　　比例 比例 　　金额 金额 　　(%) (%) 　　1 年以内 　　-- -- -- -- -- -- 　　其中： 　　14,934,967.50 98.75% 5,050,000.00 89.71% 　　0---6 月 　　53,995.90 0.36% 2,699.79 　　6---12 月 　　14,988,963.40 99.11% 2,699.79 5,050,000.00 89.71% 　　1 年以内小计 　　50,000.00 0.33% 5,000.00 50,000.00 0.89% 5,000.00 　　1至2年 　　50,000.00 0.33% 15,000.00 0% 　　2至3年 　　35,000.00 0.23% 35,000.00 529,080.00 9.4% 529,080.00 　　3 年以上 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　15,123,963.40 -- 57,699.79 5,629,080.00 -- 534,080.00 　　合计 　　组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 　　□ 适用 √ 不适用 　　组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 　　□ 适用 √ 不适用 　　期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 　　□ 适用 √ 不适用 　　(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 　　单位： 元 　　转回或收回前累计已计 　　其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 　　提坏账准备金额 　　/ 　　期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 　　单位： 元 　　计提比例(%) 　　应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由 　　/ 　　单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 　　(3)本报告期实际核销的其他应收款情况 　　单位： 元 　　单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 　　/ 　　其他应收款核销说明 　　(4)本报告期其他应收款中持有公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东单位情况 　　单位： 元 　　期末数 期初数 　　单位名称 　　账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 　　/ 　　(5)金额较大的其他应收款的性质或内容 　　(6)其他应收款金额前五名单位情况 　　单位： 元 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　占其他应收款总额的比 　　单位名称 与本公司关系 金额 年限 　　例(%) 　　重庆华邦酒店旅业有限 　　88,213,916.84 1 年以内，1-2 年 38.03% 　　子公司 　　公司 　　北京颖泰嘉和生物科技 　　83,095,458.72 1 年以内 35.82% 　　子公司 　　有限公司 　　23,742,035.69 1 年以内 10.23% 　　重庆华邦制药有限公司 子公司 　　13,756,139.88 1 年以内 5.93% 　　华邦控股香港有限公司 子公司 　　11,000,000.00 1 年以内 4.74% 　　重庆财聚投资有限公司 投资合作 　　-- 219,807,551.13 -- 94.75% 　　合计 　　(7)其他应收关联方账款情况 　　单位： 元 　　占其他应收款总额的比例(%) 　　单位名称 与本公司关系 金额 　　88,213,916.84 38.03% 　　重庆华邦酒店旅业有限公司 子公司 　　北京颖泰嘉和生物科技有限 　　83,095,458.72 35.82% 　　子公司 　　公司 　　23,742,035.69 10.23% 　　重庆华邦制药有限公司 子公司 　　13,756,139.88 5.93% 　　华邦控股香港有限公司 子公司 　　11,000,000.00 4.74% 　　重庆财聚投资有限公司 子公司 　　丽江解脱林旅游发展有限公 　　6,450,106.67 2.78% 　　子公司 　　司 　　1,600,000.00 0.69% 　　杭州庆丰农化有限公司 子公司 　　-- 227,857,657.80 98.22% 　　合计 　　( 8) 　　不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 　　(9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 　　/ 　　3、长期股权投资 　　单位： 元 　　被投资单 本期计提 本期现金 　　在被投资 在被投资 在被投资 　　核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 　　位 减值准备 红利 　　单位持股 单位表决 单位持股 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　比例(%) 权比例 比例与表 　　(%) 决权比例 　　不一致的 　　说明 　　重庆华邦 　　63,077,70 63,000,00 63,077,70 　　77,700.00 91.3% 91.3% 　　酒店旅业 成本法 　　0.00 0.00 0.00 　　有限公司 　　华邦香港 　　3,160,300 3,160,300 3,160,300 　　100% 100% 　　控股有限 成本法 　　.00 .00 .00 　　公司 　　重庆华邦 　　452,804,3 100,000,0 352,804,3 452,804,3 　　100% 100% 　　制药有限 成本法 　　00.00 00.00 00.00 00.00 　　公司 　　陕西汉江 　　151,270,9 149,598,3 1,672,600 151,270,9 23,629,52 　　药业集团 　　84.99% 84.99% 　　成本法 　　82.52 82.52 .00 82.52 0.00 　　股份有限 　　公司 　　丽江解脱 　　18,000,00 18,000,00 18,000,00 　　林旅游发 　　60% 60% 　　成本法 　　0.00 0.00 0.00 　　展有限责 　　任公司 　　重庆华邦 　　33,000,00 33,000,00 -33,000,0 　　0.00 　　胜凯制药 成本法 　　0.00 0.00 00.00 　　有限公司 　　北京颖泰 　　1,878,982 1,294,865 584,117,2 1,878,982 114,204,8 　　嘉和生物 　　100% 100% 　　成本法 　　,306.19 ,106.19 00.00 ,306.19 00.00 　　科技有限 　　公司 　　丽江玉龙 　　50,732,50 68,114,84 4,256,234 72,371,08 2,029,533 　　雪山旅游 　　20.21% 20.21% 　　权益法 　　0.00 7.83 .67 2.50 .68 　　开发有限 　　责任公司 　　重庆市北 　　部新区同 　　3,000,000 3,000,000 3,000,000 　　10% 10% 　　泽小额贷 成本法 　　.00 .00 .00 　　款有限责 　　任公司 　　重庆华邦 　　1,000,000 1,000,000 -1,000,00 　　0.00 　　维艾医药 成本法 　　.00 .00 0.00 　　有限公司 　　38.33% 38.33% 　　贵州信华 权益法 46,000,00 42,723,21 -1,568,84 41,154,37 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　0.00 9.60 0.22 9.38 　　乐康投资 　　有限公司 　　江西禾益 　　41,600,00 49,841,59 5,177,831 55,019,42 2,000,000 　　20% 20% 　　化工有限 权益法 　　0.00 4.73 .69 6.42 .00 　　公司 　　丽江龙健 　　17,000,00 16,825,24 115,668.4 16,940,91 　　44.74% 44.74% 　　生物科技 权益法 　　0.00 5.02 4 3.46 　　有限公司 　　巴西 　　CCAB 92,516,42 76,360,80 16,155,62 92,516,42 　　6.15% 6.15% 　　成本法 　　AGRO 0.00 0.00 0.00 0.00 　　A.S.公司 　　浙江云涛 　　112,500,0 114,920,9 5,626,748 120,547,6 　　生物技术 　　30% 30% 　　权益法 　　00.00 05.24 .86 54.10 　　股份有限 　　公司 　　河北万全 　　12,136,77 12,385,32 -94,253.8 12,291,06 　　凯迪进出 　　31.24% 55.57% 　　成本法 　　3.55 3.18 7 9.31 　　口有限公 　　司 　　杭州庆丰 　　210,032,5 49,865,14 160,167,3 210,032,5 　　65.21% 100% 　　农化有限 权益法 　　18.43 6.43 72.00 18.43 　　公司 　　凭祥市大 　　38,000,00 38,000,00 38,000,00 　　友旅游发 　　100% 100% 　　成本法 　　0.00 0.00 0.00 　　展有限公 　　司 　　西藏林芝 　　515,280,0 515,280,0 515,280,0 　　28.5% 28.5% 　　百盛药业 权益法 　　00.00 00.00 00.00 　　有限公司 　　3,740,093 2,134,660 1,609,788 3,744,449 141,863,8 　　-- -- -- -- 　　合计 　　,800.69 ,870.74 ,181.57 ,052.31 53.68 　　长期股权投资的说明 　　公司期末将各项长期投资账面价值与可收回金额逐一比较,未发现账面价值低于可收回 　　金额的项目存在,故未计提长期投资减值准备。 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　4、营业收入和营业成本 　　(1)营业收入 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　439,769,018.72 　　主营业务收入 　　10,245,312.09 14,727,884.89 　　其他业务收入 　　10,245,312.09 454,496,903.61 　　合计 　　1,109,100.82 199,784,135.52 　　营业成本 　　(2)主营业务(分行业) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　行业名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　439,769,018.72 191,098,017.66 　　化学制剂药 　　439,769,018.72 191,098,017.66 　　合计 　　(3)主营业务(分产品) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　产品名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　139,895,955.30 56,511,404.91 　　产品 1 　　65,661,312.37 28,475,044.99 　　产品 2 　　48,670,871.30 27,414,045.45 　　产品 3 　　42,550,289.72 4,698,534.67 　　产品 4 　　35,244,216.86 18,600,071.97 　　产品 5 　　107,746,373.17 55,398,915.67 　　其他 　　439,769,018.72 191,098,017.66 　　合计 　　(4)主营业务(分地区) 　　单位： 元 　　本期发生额 上期发生额 　　地区名称 　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 　　439,769,018.72 191,098,017.66 　　国内销售 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　439,769,018.72 191,098,017.66 　　合计 　　(5)公司来自前五名客户的营业收入情况 　　单位： 元 　　占公司全部营业收入的 　　客户名称 营业收入总额 　　比例(%) 　　/ 　　营业收入的说明 　　母公司营业收入为房租收入等。 　　5、投资收益 　　(1)投资收益明细 　　单位： 元 　　项目 本期发生额 上期发生额 　　137,834,320.00 134,417,097.64 　　成本法核算的长期股权投资收益 　　17,344,197.98 14,579,387.33 　　权益法核算的长期股权投资收益 　　16,744,400.00 　　处置长期股权投资产生的投资收益 　　1,258,082.19 　　持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 　　173,181,000.17 148,996,484.97 　　合计 　　(2)按成本法核算的长期股权投资收益 　　单位： 元 　　被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 　　23,629,520.00 11,814,760.00 　　陕西汉江药业集团股份有限公司 　　114,204,800.00 　　北京颖泰嘉和生物科技有限公司 　　122,602,337.64 　　重庆华邦胜凯制药有限公司 　　137,834,320.00 134,417,097.64 -- 　　合计 　　(3)按权益法核算的长期股权投资收益 　　单位： 元 　　被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 　　6,087,043.08 7,168,653.65 被投资单位实现净利润减少 　　丽江玉龙雪山旅游开发有限责任公司 　　-1,568,840.22 127,650.39 被投资单位报告期亏损 　　贵州信华乐康投资有限公司 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　7,177,831.69 4,552,808.54 被投资单位实现净利润增加 　　江西禾益化工有限公司 　　115,668.44 60,819.88 被投资单位实现净利润增加 　　丽江龙健生物科技有限公司 　　被投资单位报告期亏损， 2013 年 6 　　自 　　-94,253.87 248,549.63 　　河北万全凯迪进出口有限公司 　　月 1 日起改按成本法核算 　　被投资单位实现净利润增加，报告期 　　5,626,748.86 2,420,905.24 系全年按权益计算，上年仅计算 6-12 　　浙江云涛生物技术股份有限公司 　　月权益 　　17,344,197.98 14,579,387.33 -- 　　合计 　　投资收益的说明 　　6、现金流量表补充资料 　　单位： 元 　　补充资料 本期金额 上期金额 　　-- -- 　　1．将净利润调节为经营活动现金流量： 　　120,708,538.02 188,354,049.29 　　净利润 　　-476,380.21 589,322.37 　　加：资产减值准备 　　6,366,597.34 12,489,507.90 　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 　　955,522.44 1,146,683.57 　　无形资产摊销 　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号 　　-7,838,720.98 　　填列) 　　37,482,067.69 26,020,985.84 　　财务费用(收益以“－”号填列) 　　-173,181,000.17 -148,996,484.97 　　投资损失(收益以“－”号填列) 　　71,457.03 1,838,459.88 　　递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 　　63,610,701.40 　　存货的减少(增加以“－”号填列) 　　3,567,818.92 47,047,704.72 　　经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 　　-6,771,902.54 -96,493,138.15 　　经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 　　-11,277,281.48 87,769,070.87 　　经营活动产生的现金流量净额 　　-- -- 　　2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 　　-- -- 　　3．现金及现金等价物净变动情况： 　　222,520,118.54 32,550,343.66 　　现金的期末余额 　　32,550,343.66 171,979,845.31 　　减：现金的期初余额 　　189,969,774.88 -139,429,501.65 　　现金及现金等价物净增加额 　　7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 　　反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　单位： 元 　　项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 　　/ 　　反向购买形成长期股权投资的情况 　　单位： 元 　　项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 　　/ 　　十六、补充资料 　　1、当期非经常性损益明细表 　　单位： 元 　　项目 金额 说明 　　-5,210,776.90 　　非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 　　259,661.64 　　越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 　　计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统 　　18,072,275.76 　　一标准定额或定量享受的政府补助除外) 　　4,332,757.50 　　计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 　　性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 　　-8,700,000.00 　　处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 　　得的投资收益 　　-7,292,205.19 　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 　　5,380,940.98 　　其他符合非经常性损益定义的损益项目 　　1,898,614.13 　　减：所得税影响额 　　55,210.45 　　少数股东权益影响额(税后) 　　4,888,829.21 -- 　　合计 　　计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 　　□ 适用 √ 不适用 　　2、境内外会计准则下会计数据差异 　　(1)同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 　　单位： 元 　　归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 　　本期数 上期数 期末数 期初数 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　302,449,093.95 332,384,323.12 3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 　　按中国会计准则 　　按国际会计准则调整的项目及金额 　　(2)同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 　　单位： 元 　　归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 　　本期数 上期数 期末数 期初数 　　302,449,093.95 332,384,323.12 3,797,259,474.53 2,682,686,222.12 　　按中国会计准则 　　按境外会计准则调整的项目及金额 　　/ 　　(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明 　　/ 　　3、净资产收益率及每股收益 　　单位：元 　　每股收益 　　加权平均净资产收益率 　　报告期利润 　　(%) 基本每股收益 稀释每股收益 　　8.43% 0.53 0.53 　　归属于公司普通股股东的净利润 　　扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 　　8.3% 0.52 0.52 　　的净利润 　　4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 　　异常变动报表项目 变动金额(万元) 变动比例(%) 变动原因说明 　　40,099.29 52.41 非公开发行股票、发行限制股票及发行短期融资券等筹 　　货币资金 　　资活动现金增加，以及经营活动净现金流量增加 　　-4,736.78 -29.93 主要系应收出口退税款期末余额下降及其他应收资产转 　　其他应收款 　　让款本期收回 　　9,340.00 100.00 报告期购买持有至到期理财产品增加 　　其他流动资产 　　53,327.51 117.06 主要系报告期新增对西藏林芝百盛药业有限公司投资 　　长期股权投资 　　13,020.47 40.32 主要系报告期华邦工业园C区项目，北京颖泰、上虞颖泰 　　在建工程 　　募集资金项目，南方化工技改项目投入增加 　　1,980.09 4,518.69 报告期增加应付短期融资券利息 　　应付利息 　　40,000.00 100.00 报告期增加应付短期融资券 　　其他流动负债 　　10,225.44 468.88 主要系庆丰农化增加1亿元长期借款 　　长期借款 　　90,427.43 98.30 报告期非公开发行股票及发行限制性股票溢价增加 　　资本公积 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　-9,060.00 -110.62 主要系子公司汉江药业持有西部证券股票按公允价值计 　　公允价值变动损 　　益 量的变动损益 　　-1,227.90 -36.80 主要系报告期政府补助收入及处置非流动资产收益下降 　　营业外收入 　　华邦颖泰股份有限公司 2013 年度报告全文 　　第十一节 备查文件目录 　　(一)载有董事长亲笔签名的年度报告全文； 　　(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 　　(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 　　(四)其他备查文件。 　　文件存放地：公司董事会办公室。